Минимизация налогов законными способами в 2021 году

Обновлено: 19.05.2024

Новая АСК НДС-2 устанавливает все цепочки связей

ЦБ РФ будет контролировать движение всей наличности

ФНС получит доступ к данным любой компании

Росфинмониторинг начнет контролировать операции на сумму от 600 тыс. руб.

К субсидиарке привлекают каждого второго бизнесмена, главбуха и гендиректора

Что вы узнаете из видеокурса?

Блок 1. Обзор самых важных законов для бизнеса, которые вышли в 2020 году, включая антикризисные меры правительства.
Блок 2. Подробный алгоритм нахождения и избавления от налоговых и уголовных рисков в вашем бизнесе. Как не сесть за налоговые "грехи" в прошлом.
Блок 3. Разбор опасных "обнальных" схем и способов получения законной наличности в бизнесе. Примеры на основе судебной практики.
Блок 4. 50+ способов снижения НДС, налога на прибыль, НДФЛ и страховых взносов. Обзор каждого способа и методов их внедрения в бизнес.
Блок 5. Управление финансами в кризис и после кризиса. Как перевести постоянные издержки в переменные? На чем можно экономить, а на чем категорически нельзя? Где взять деньги уже сейчас?
Блок 6. Варианты безопасного совмещения ОСНО и "упрощенки". 80 критериев грамотного "дробления" бизнеса.

Блок 7. Противодействие банковским блокировкам. Как не допустить блокировки расчетных счетов компании (22 главных критерия) и что делать, если счета уже заблокированы.
Блок 8. Вопросы безопасности и защиты активов. Где хранить и куда вывести активы, чтобы налоговая не смогла до них дотянуться.
Блок 9. Как избежать субсидиарной ответственности? Алгоритм действий по защите личных денег и имущества от расплаты по долгам компании. Актуально для собственников, директоров, главных бухгалтеров и иных лиц, контролирующих деятельность организации.
Блок 10. Обзор методов налоговой по выбору "жертвы" для выездной проверки. На что налоговики смотрят в первую очередь и как стать неинтересным для ФНС.
Блок 11. Повышение эффективности компании. Как настроить работу бухгалтерии и управленцев с максимальной пользой для вашего бизнеса, а также, многое другое.
Блок 12. Брифинг Владимира Турова о судьбе малого и среднего бизнеса в 2021 году.

Автор видеокурса

Ведущий эксперт-практик по снижению налогов
Сэкономил бизнесменам миллиарды рублей
Лично остановил беспредел на 86 налоговых проверках с полицией
Выиграл 90% дел без копейки взяток
Объясняет сложные вещи о налогообложении простым и доступным языком.

Видеокурс В. Турова на флеш-накопителе (20 часов)

Онлайн-доступ к записи семинара В. Турова

Методический материал к видеокурсу

Запись закрытого вебинара В. Турова "Обзор опасных и безопасных обнальных схем" (1,5 часа)

Чек-лист для бизнесменов "56 правил, как стать незаметным для налоговой"

Вы уже приобрели видеокурс?

Тогда для вас обновленная версия с 50% скидкой.

Стоимость видеокурса
45 700

до 30 декабря , вы получите бесплатное обновление видеокурса в 2020 году с новыми способами и судебной практикой! -->

В стоимость входит:

- Флеш-накопитель с записью семинара-практикума Владимира Турова в декабре 2021 года, продолжительность 20ч., а также онлайн-доступ к видеокурсу.

Что гарантированно даст применение полученных знаний

Умение снижать НДС
и налог на прибыль
на 30-40%

Защиту от субсидиарной ответственности. Уберечь личное имущество от взыскания будет легче.

Готовые инструменты по сохранению и выводу в безопасное место активов компании.

Выездные налоговые проверки в 99% заканчиваются доначислениями — в среднем по 22 млн рублей на одну компанию. Просто перевести активы на другое лицо — опасно, налоговая все видит и контролирует.

Также, существует статья 199 УК РФ, по которой бизнесменам, директорам и бухгалтерам может грозить до 6 лет лишения свободы. Ответственность может наступить фактически за любую сделку, которая уменьшит стоимость или количество имущества компании или предпринимателя. Поэтому, так важно подумать о том, где у вас хранятся активы до прихода проверяющих

Возможность уйти от зарплаты в конвертах и других серых схем.

В 2020 году исчисление и уплату страховых взносов регулирует налоговая. Значит, ожидаем проверок (с выемкой документов, допросами плательщиков и их сотрудников, взыскиванием недоимок и приостановкой операций по счетам). К проведению выездных проверок в части взносов налоговики смогут привлекать сотрудников следственных и оперативных органов. В разработке находится законопроект об уголовной ответственности за неуплату страховых взносов. Видеокурс даст Вам законные способы экономии на страховых взносах.

Стоимость обналички стала очень высокой. Государство на обналичке практически затянуло удавку. Но, по-прежнему, есть положительные судебные решения и по-прежнему существуют способы, когда бизнесмены выигрывают арбитражи. Обзор этих судебных решений в виде нарисованных способов – в видеокурсе.

Практические решения для того, чтобы сделать бизнес эффективным и безопасным.

Рассчитать свою выгоду только на страховых взносах

Выберите исходные данные Вашего бизнеса:

В компании работает директор с зарплатой
от 150 000 руб.

Экономия на страховых
взносах за 12 мес.:

Татьяна Баранова собственник

Максим Прохоров собственник

Вадим Петров Директор

Продолжительность: 20 часов.

Стоимость: 45 700 руб.

Общий анализ экономической ситуации в стране и угрозы для бизнеса;
45 легальных способов снижения налогов (НДС, налог на прибыль, страховые взносы);
Более 10 вариантов безналогового вывода и обеспечения безопасности активов;
Аудит вашего бизнеса на нарушения законодательства;
Налоговые проверки – к чему быть готовым?

Продолжительность: 13 часов.

Продолжительность: 12ч 09мин.

Стоимость: 27 000 руб.

Как подготовить бизнес к условиям прозрачности и тотальному контролю?
Как избежать штрафов, доначислений и блокировки счета?
Как уйти от "обнала" и защитить себя от уголовного наказания?

Продолжительность: 11ч 16мин.

Стоимость: 27 000 руб.

Точная, пошаговая методика сбора данных для финансового анализа, применимая в любом бизнесе;
8 главных статистических финансовых показателей контроля качества управления компанией;
Инструменты оперативного получения информации о финансовом состоянии дел предприятия;
Как выявить резервы увеличения прибыли.

Продолжительность: 14ч 46мин.

Стоимость: 27 000 руб.

Способы эффективного найма продуктивных сотрудников;
Чёткий порядок действий для повышения эффективности своих сотрудников;
Как получить качественный продукт от работы руководителей?
Сколько стоит неэффективный персонал?

Продолжительность: 11ч 52мин.

Стоимость: 25 000 руб.

В стране кризис. Как выжить бизнесу?
Накопления обесцениваются с каждым днем. Куда вкладывать активы?
Продажи падают. Как действовать, чтобы стать первым в своем сегменте даже в кризис?

Заказать комплект видеокурсов

Посмотреть отрывок видеокурса
Вы можете по ссылке:
Посмотреть демо

Политика конфиденциальности

Данная Политика конфиденциальности применима к данному Сайту. После просмотра данного Сайта обязательно прочитайте текст, содержащий политику конфиденциальности используемого сайта. В случае несогласия с данной Политикой конфиденциальности прекратите использование данного Сайта. Заполнив любую из форм и используя данный Сайт, Вы тем самым выражаете согласие с условиями изложенной ниже Политики конфиденциальности. Сайт охраняет конфиденциальность посетителей сайта.

Безопасность Передача персональных данных в любой форме (лично, по телефону или через Интернет) всегда связана с определенным риском, поскольку не существует абсолютно надежных (защищенных от злонамеренных посягательств) систем, однако САЙТ принимает необходимые адекватные меры для минимизации риска и предотвращения несанкционированного доступа, несанкционированного использования и искажения Ваших персональных данных.

Несовершеннолетние САЙТ не принимает никакой информации от лиц моложе 18 лет без согласия их родителей или законных опекунов. Кроме того, лица моложе 18 лет не могут совершать каких-либо покупок или иных юридических действий на данном Сайте без согласия родителей или законных опекунов, если это не допускается законодательством Российской Федерации.

Модификация САЙТ имеет право изменять данную Политику конфиденциальности, изменять и корректировать условия доступа или запрещать доступ к сайту, а также изменять его содержание в любое время без предварительного уведомления.

Новая АСК НДС-2 устанавливает все цепочки связей

ЦБ РФ будет контролировать движение всей наличности

ФНС получит доступ к данным любой компании

Росфинмониторинг начнет контролировать операции на сумму от 600 тыс. руб.

К субсидиарке привлекают каждого второго бизнесмена, главбуха и гендиректора

Что вы узнаете из видеокурса?

Блок 1. Обзор самых важных законов для бизнеса, которые вышли в 2020 году, включая антикризисные меры правительства.
Блок 2. Подробный алгоритм нахождения и избавления от налоговых и уголовных рисков в вашем бизнесе. Как не сесть за налоговые "грехи" в прошлом.
Блок 3. Разбор опасных "обнальных" схем и способов получения законной наличности в бизнесе. Примеры на основе судебной практики.
Блок 4. 50+ способов снижения НДС, налога на прибыль, НДФЛ и страховых взносов. Обзор каждого способа и методов их внедрения в бизнес.
Блок 5. Управление финансами в кризис и после кризиса. Как перевести постоянные издержки в переменные? На чем можно экономить, а на чем категорически нельзя? Где взять деньги уже сейчас?
Блок 6. Варианты безопасного совмещения ОСНО и "упрощенки". 80 критериев грамотного "дробления" бизнеса.

Блок 7. Противодействие банковским блокировкам. Как не допустить блокировки расчетных счетов компании (22 главных критерия) и что делать, если счета уже заблокированы.
Блок 8. Вопросы безопасности и защиты активов. Где хранить и куда вывести активы, чтобы налоговая не смогла до них дотянуться.
Блок 9. Как избежать субсидиарной ответственности? Алгоритм действий по защите личных денег и имущества от расплаты по долгам компании. Актуально для собственников, директоров, главных бухгалтеров и иных лиц, контролирующих деятельность организации.
Блок 10. Обзор методов налоговой по выбору "жертвы" для выездной проверки. На что налоговики смотрят в первую очередь и как стать неинтересным для ФНС.
Блок 11. Повышение эффективности компании. Как настроить работу бухгалтерии и управленцев с максимальной пользой для вашего бизнеса, а также, многое другое.
Блок 12. Брифинг Владимира Турова о судьбе малого и среднего бизнеса в 2021 году.

Автор видеокурса

Ведущий эксперт-практик по снижению налогов
Сэкономил бизнесменам миллиарды рублей
Лично остановил беспредел на 86 налоговых проверках с полицией
Выиграл 90% дел без копейки взяток
Объясняет сложные вещи о налогообложении простым и доступным языком.

Видеокурс В. Турова на флеш-накопителе (20 часов)

Онлайн-доступ к записи семинара В. Турова

Методический материал к видеокурсу

Запись закрытого вебинара В. Турова "Обзор опасных и безопасных обнальных схем" (1,5 часа)

Чек-лист для бизнесменов "56 правил, как стать незаметным для налоговой"

Вы уже приобрели видеокурс?

Тогда для вас обновленная версия с 50% скидкой.

Стоимость видеокурса
45 700

В стоимость входит:

Что гарантированно даст применение полученных знаний

Умение снижать НДС
и налог на прибыль
на 30-40%

Защиту от субсидиарной ответственности. Уберечь личное имущество от взыскания будет легче.

Готовые инструменты по сохранению и выводу в безопасное место активов компании.

Возможность уйти от зарплаты в конвертах и других серых схем.

Практические решения для того, чтобы сделать бизнес эффективным и безопасным.

Рассчитать свою выгоду только на страховых взносах

Выберите исходные данные Вашего бизнеса:

В компании работает директор с зарплатой
от 150 000 руб.

Экономия на страховых
взносах за 12 мес.:

Татьяна Баранова собственник

Максим Прохоров собственник

Вадим Петров Директор

Продолжительность: 20 часов.

Стоимость: 45 700 руб.

Общий анализ экономической ситуации в стране и угрозы для бизнеса;
45 легальных способов снижения налогов (НДС, налог на прибыль, страховые взносы);
Более 10 вариантов безналогового вывода и обеспечения безопасности активов;
Аудит вашего бизнеса на нарушения законодательства;
Налоговые проверки – к чему быть готовым?

Продолжительность: 13 часов.

Продолжительность: 12ч 09мин.

Стоимость: 27 000 руб.

Как подготовить бизнес к условиям прозрачности и тотальному контролю?
Как избежать штрафов, доначислений и блокировки счета?
Как уйти от "обнала" и защитить себя от уголовного наказания?

Продолжительность: 11ч 16мин.

Стоимость: 27 000 руб.

Точная, пошаговая методика сбора данных для финансового анализа, применимая в любом бизнесе;
8 главных статистических финансовых показателей контроля качества управления компанией;
Инструменты оперативного получения информации о финансовом состоянии дел предприятия;
Как выявить резервы увеличения прибыли.

Продолжительность: 14ч 46мин.

Стоимость: 27 000 руб.

Способы эффективного найма продуктивных сотрудников;
Чёткий порядок действий для повышения эффективности своих сотрудников;
Как получить качественный продукт от работы руководителей?
Сколько стоит неэффективный персонал?

Продолжительность: 11ч 52мин.

Стоимость: 25 000 руб.

В стране кризис. Как выжить бизнесу?
Накопления обесцениваются с каждым днем. Куда вкладывать активы?
Продажи падают. Как действовать, чтобы стать первым в своем сегменте даже в кризис?

Заказать комплект видеокурсов

Посмотреть отрывок видеокурса
Вы можете по ссылке:
Посмотреть демо

Политика конфиденциальности

Примерно с того времени, как налог на недвижимость начали считать от кадастровой стоимости, тема налогообложения стала особенно остро интересовать обычных жителей России. С каждым годом появлялось все больше поводов разобраться в этом вопросе и найти способы снизить налоговое бремя. Сайт "РИА Недвижимость" попросил юристов рассказать, какие есть законные способы платить меньше налогов. Какие бывают налогиКак ни странно, далеко не все знают, какие, собственно, налоги они обязаны платить. К основным видам налогов, которые уплачивают граждане, можно отнести налог на доходы физических лиц, имущественный налог, земельный налог, транспортный налог и взносы в Пенсионный фонд и фонда социального страхования, рассказывает адвокат, заместитель председателя Московской коллегии адвокатов "Центрюрсервис" Илья Прокофьев.Из всех названных главным и наиболее весомым является налог на доходы физических лиц (или сокращенно НДФЛ). Он платится со всех доходов, полученных гражданами РФ в прошедшем календарном году, причем, и в денежной, и в натуральной форме. К таким доходам относится, например, заработная плата, доход от продажи имущества или сдачи жилья в аренду, подарки, выигрыши, оплата предприятием питания или обучения сотрудника и другое, объясняет Прокофьев.Имущественным налогом облагаются граждане, имеющие на праве собственности объекты налогообложения в виде недвижимости. К ним относятся квартиры, загородные дома, нежилые помещения. Указанный налог является местным и уплачивается в региональный бюджет. Рассчитывается он исходя из стоимости объекта недвижимости, продолжает эксперт.Земельный налог рассчитывается из кадастровой стоимости участка, находящегося в собственности человека. При этом его размер зависит от категории земельного участка и вида разрешенного использования. Транспортный налог уплачивается владельцами транспортных средств.Взносы в пенсионный и фонд социального страхования работающие граждане фактически не замечают, поскольку налоговым агентов в данном случае является работодатель и именно он уплачивает данные взносы за гражданина-работника. Для самозанятых граждан и индивидуальных предпринимателей данный вид взносов фиксирован и уплачивается самостоятельно не позднее 31-го декабря каждого года, перечисляет Прокофьев.ЛьготыДовольно распространенная в России ситуация, когда люди, имеющие право на налоговые льготы, либо вообще не знают об этом, либо не догадываются, как реализовать свое право на послабления. Сложность здесь для многих состоит в том, что получение льготы носит заявительный характер, то есть она не рассчитывается автоматически. Льготник часто должен написать заявление в определенной форме и совершить ряд действий, чтобы воспользоваться своим правом.Наиболее значимыми с точки зрения размера уплаченной суммы являются налог на имущество и налог на доходы физических лиц. Соответственно, право на льготы по этим налогам будет наиболее выгодно.В рамках налога на имущество физических лиц льготы предусмотрены как на федеральном, так и на местном уровне, объясняет юрист BGP Litigation Анастасия Варсеева. Основные льготы на федеральном уровне предусмотрены для пенсионеров, инвалидов 1 и 2 группы, инвалидов с детства, участников ВОВ и других военных операций по защите СССР, Героям Советского Союза и Героям Российской Федерации, отдельным категориям военнослужащих и членам их семей, физическим лицам, которые получают социальную поддержку, перенесли лучевую болезнь и физическим лицам, которые используют собственность для творческих мастерских, перечисляет она.В Москве при этом дополнительная льгота есть у для машино-мест и гаражей в торговых и офисных объектах, которые закреплены в перечне на законодательном уровне, добавляет Варсеева.Также налоговые льготы предоставляются и на отдельные виды имущества, добавляет ведущий юрисконсульт "КСК групп" Ирина Михеева.Так, налог на имущество не уплачивают физические лица, осуществляющие профессиональную творческую деятельность и оборудующие и использующие помещения и сооружения, исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий. Также налогом не облагаются жилые дома, квартиры и комнаты, где организованы открытые для посещения негосударственные музеи, галереи, библиотеки, на период такого их использования, объясняет она.Еще этот налог могут не платить владельцы хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства. Не облагаются налогом на имущество также не имеющие капитального фундамента теплицы, сборно-разборные хозблоки, бытовки, навесы, временные строения.Местные льготыДополнительные льготы могут быть установлены муниципальными образованиями (городами федерального значения - Москвой, Санкт-Петербургом и Севастополем). Например, в Москве предусмотрен льготный порядок налогообложения в отношении апартаментов (часть 4 статьи 1.1 закона Москвы от 19.11.2014 № 51), объясняет Михеева.Действительно, знание местных налогов и льгот может помочь в вопросе экономии, соглашается партнер коллегии адвокатов №5, руководитель практики "Арбитражное, налоговое и банкротное право" Вячеслав Голенев. В некоторых регионах те или иные лица имеют право на пониженную ставку налога или льготу. Так, например, в Москве специальных льгот для пенсионеров-автовладельцев нет, но есть льготы для других категорий граждан, среди которых большинство уже пенсионеры, отмечает он. Так, транспортный налог за одну машину в Москве не платят Герои Советского Союза и Российской Федерации; граждане, награжденные орденом Славы трех степеней; ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны; бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей. ветераны и инвалиды других боевых действий; чернобыльцы и инвалиды вследствие ядерных испытаний.В Санкт-Петербурге все пенсионеры не платят транспортный налог. Правда, есть ограничения: мужчины старше 60 лет и женщины старше 55 лет не платят налог за один отечественный автомобиль с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил, добавляет Голенев. В каких-то городах действительно существуют дополнительные льготы по сравнению с федеральными льготами. Например, физическое лицо, имеющее звание почетного гражданина имеет право на льготу по налогу на имущество на территории городского поселения Волоколамск (Приложение N 1 к Решению Совета депутатов Волоколамского городского округа МО от 31.10.2019 N 6-38). Такой статус не присваивается автоматически при переезде в Волоколамск. Совершенно очевидно, что его получают граждане за какие-то достижения.Собственные местные льготы бывают и в небольших городах, добавляет Михеева. Так, граждане, владеющие помещениями, относящиеся к категории ветхого и (или) аварийного жилищного фонда имеют льготу на территории городского округа Орехово-Зуево. (Решение совета депутатов N 73/6), приводит пример она.В некоторых подмосковных городах (например, в городах Пущино, Коломна, Протвино) предоставляется льгота по налогу на имущество наиболее незащищенным категориям граждан: детям-сиротам, одиноким родителям, воспитывающих двоих и более несовершеннолетних детей, родителям, воспитывающим несовершеннолетних детей-инвалидов, одному из родителей в многодетной малоимущей семье, продолжает Михеева.Стратегии налоговой экономииЗнания о праве на льготы и вычеты могут позволить гражданам распоряжаться своим имуществом и доходами так, чтобы налоговое бремя было меньше, причем на вполне законных основаниях.Наиболее распространенной ситуацией, в которой люди применяют эти знания правильно, является продажа недвижимости после пяти (в некоторых случаях – после трех) лет владения и не ранее, так как это позволяет не уплачивать налог на доход от суммы сделки. Таким образом люди имеют совершенно легальную возможность не платить конкретный (и весьма существенный) налог. И таких стратегий может быть много.Супружеская собственность. Если право на льготу есть только у одного из супругов, а объект недвижимости находится в общей совместной собственности, то второму супругу необходимо будет уплатить налог соразмерно ее/его доле в объекте недвижимости, объясняет Варсеева. Тогда целесообразно "записать" объект недвижимости на супруга, имеющего льготу, для освобождения от налогообложения по данному объекту. Однако данная льгота действует в рамках только одного объекта недвижимости, по второму, третьему и так далее объекту необходимо будет уплачивать налог.При дальнейшей реализации имущества необходимо определять, когда объект перешел в собственность (до брака или после брака), записаны ли в собственники несовершеннолетние и использовался ли материнский капитал, предупреждает Варсеева. Обычно между супругами делится сумма расходов на приобретение и налог платится пропорционально доле владения, так как у несовершеннолетних детей расходы не признаются к ним применяется вычет из НК РФ (1 миллион рублей) и делится пропорционально всем собственникам. То есть, если у ребенка ¼ доля в собственности, он вычитает 250 тысяч рублей.Доход от аренды.Человек, сдающий недвижимость в аренду, может уплачивать налоги с дохода от этого несколькими разными способами, объясняет налоговый консультант Елена Пришвицина. К ним относятся стандартный НДФЛ (13% от суммы полученного дохода); упрощенная налоговая система (6% но при условии регистрации арендодателя как индивидуального предпринимателя), патентная система (стоимость патента зависит, как правило, от числа объектов, которые предполагается сдавать в аренду. При изменении этого числа в меньшую сторону в периоде действия патента, стоимость патента не пересматривается) и налог на профессиональный доход, более известный как налог для самозанятых (4% при получении дохода от физических лиц и 6% от юридических лиц), перечисляет она.В данном случае невозможно дать точные рекомендации, так как существуют как региональные отличия, так и иные личные обстоятельства у лиц, получающих доходы от сдачи в аренду жилой недвижимости. Если же давать рекомендации обобщенно, то те, кто предполагает, что его доход не превысит 2,4 миллиона рублей в год, при этом он не ведет какой-либо иной предпринимательской деятельности, то ему лучше вступать в ряды "самозанятых" (НПД), советует Пришвицина. "При иных обстоятельствах я бы рекомендовала все-таки упрощенную систему налогообложения. Вопрос применения патентной системы налогообложения нужно рассматривать индивидуально с учетом региональных особенностей", – добавляет она.Недвижимость для сохранения средств. С 2021 года вводится налог на доходы, получаемые физическими лицами в виде процентов по вкладам (остаткам на счетах) в российских банках, размер которых превышает 1 миллион рублей. По этой причине многие люди, хранящие средства в банках, начали искать альтернативные вариант для их сбережения, напоминает адвокат МКА "Сед Лекс", руководитель департамента по разрешению налоговых споров Екатерина Худова. Так, если у человека совокупный процентный доход превысит 60 тысяч рублей за год (доходы по вкладам в размере менее 60 тысяч налогом не облагаются), и, к примеру составит 80 тысяч рублей, тогда налоговая база рассчитывается следующим образом: 80 000 – 60 000= 20 000. Налог к уплате составит 20 000 * 13 %= 2,6 тысячи рублей, подсчитывает Худова. Если же в качестве альтернативы человек выберет инвестиции в недвижимость, то у него возникнут следующие налоговые обязательства:При таком варианте вложения денежных средств есть дополнительные преференции от государства: приобретая недвижимость, каждый налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в следующих размерах: Таким образом, выбирая между банковским вкладом и инвестицией в недвижимость, следует подсчитать обязательные суммы налоговых платежей, рекомендует собеседница агентства.

Платите налоги, взносы и сдавайте отчетность, не выходя из дома! Сервис напомнит обо всех отчетах.

Для любой хозяйственной деятельности важна эффективная оптимизация налогообложения: это помогает предпринимателю снизить выплаты в бюджет и сохранить больше денег в бизнесе.

Что такое налоговая оптимизация

Налоговая оптимизация — это комплекс методов и подходов для эффективного планирования (минимизации) налогов, перечисляемых в бюджет. Правильная оптимизация налогов (осуществляемая законными методами), а также прогнозирование различных рисков, помогают избежать больших убытков и сохранить стабильное положение фирмы на рынке.

Эксперты выделяют два способа минимизации налогов физических и юридических лиц:

Легальные способы оптимизации налогов

Выбор подходящей системы налогообложения. Специальные налоговые режимы позволяют организациям выплачивать в бюджет небольшую часть своих доходов. Проведите расчеты, сравните выгодность разных налоговых режимов для вашего конкретного бизнеса. Воспользуйтесь нашим калькулятором систем налогообложения, чтобы рассчитать нагрузку на каждом режиме по своим параметрам.

Проверка добросовестности контрагентов. Если контрагент окажется недобросовестным, то расходы по сделке с ним не будут приниматься налоговой и вам придется заплатить больше налогов. Используйте системы проверки контрагентов на благонадежность. Например, в бухгалтерском веб-сервисе Контур.Бухгалтерия такая система есть.

Разработка правильной учетной политики. В зависимости от специфики бизнеса учетная политика поможет законными методами уменьшить налоговую базу и платежи в бюджет. Здесь читайте об учетной политике ООО на УСН.

Применение налоговых льгот. Это законные возможности уменьшить налоги или не платить их совсем. Но льготы есть не у всех. Льготы и послабления есть почти по всем налогам, кроме налога на игорный бизнес. Например, здесь мы рассказывали о налоговых льготах для IT-компаний.

Коронавирусная благотворительность. Если вы пожертвуете имущество или деньги на борьбу с коронавирусом, то сможете учесть их стоимость во внереализационных расходах при расчете налога на прибыль. Для УСН и ЕСХН это тоже актуально. Важно, что имущество должно быть предназначено для диагностики и лечения коронавируса, а также для предотвращения его распространения. Например, можно пожертвовать арматуру для строительства инфекционного отделения для коронавирусных больных. Право на учет расходов действует, если помощь получили некоммерческие медицинские организации, органы госвласти и управления или местного самоуправления, ГМУ или ГМУП.

Нелегальные способы минимизации налогов: не используйте их

Многие организации для ухода от налогов применяют различные махинации. Налоговые органы, догадываясь об этом, исследуют схемы уклонения от уплаты налогов и довольно быстро приходят с проверками и наказаниями в неудачливую организацию. Вот самые простые противозаконные схемы, о которых хорошо известно налоговым работникам.

Дробление бизнеса. Это бизнес-процесс, в результате которого появляется несколько новых организаций, вместо одной крупной. Так, налогоплательщики пытаются сохранить право на спецрежимы, остаться в реестре МСП, одновременно работать с партнерами с НДС и без него. Однако если компания не имеет собственных источников дохода, не может самостоятельно выбирать направления расходов и свою прибыль передает в другую организацию, то штрафы здесь гарантированы.

Обналичивание средств организации. Иными словами, создание фирм-однодневок. Через такие организации недобросовестные предприниматели выводят деньги по фиктивным сделкам, переводя безналичные деньги в наличные.

Присоединение к организации убыточной компании. В результате такого присоединения снижаются налоги (НДС, налог на прибыль). Однако налоговый сотрудник, конечно, заострит свое внимание на приобретении убыточной компании и проверит, является ли убыток действительным, или же он фиктивный.

Типичные ошибки при проведении процедуры оптимизации

Использование налоговой оптимизации требует от организации серьезного подхода, так как ошибки, допущенные в налоговом учете, могут привести к незапланированным расходам в виде штрафов.

Отсутствие цели оптимизации. Ваши действия по сокращению налогов должны иметь обоснование — убедительную бизнес-цель, ради которой вы так или иначе преобразовали организацию. Это нужно будет при необходимости объяснить налоговой и подтвердить документально.

Изменение схемы работы задним числом. Переход на новую систему налогообложения занимает время, и большой организации потребуется больше времени. Побеспокойтесь заранее о переходе на новый налоговый режим.

Использование схем, которые стоят на особом контроле у государства. Воздержитесь от нелегальных приемов сокращения налогов. Опытные сотрудники налоговой службы занимаются исследованием махинаций налогоплательщиков, которые позже доводятся до всех сотрудников инспекций.

Недостаточный инструктаж работников. Применение схем оптимизации требует проработки. Поясните алгоритм новой схемы сотрудникам и создайте для них письменные инструкции. Тогда они смогут при необходимости дать актуальные пояснения налоговой службе.

Автор статьи: Александра Аверьянова

Оптимизируйте налоги законными способами с бухгалтерским сервисом Контур.Бухгалтерия. Здесь есть удобный налоговый и бухгалтерский учет, варианты учетной политики для малого бизнеса, проверка контрагентов. Наши эксперты помогут выбрать удобный налоговый режим и применять налоговые льготы. Первые 14 дней работы в сервисе — бесплатно.

Читайте также: