Как вывести деньги из кошелька налоговой
Обновлено: 12.05.2024
Добрый день! Сегодня я расскажу вам 9 законных способов вывести деньги со счета ООО и сэкономить на налогах. Не буду делать длинное вступление, начинаем.
За такие средства надо отчитываться. Сотрудник получает деньги и в дальнейшем предоставляет компании документы, которые подтверждают расходы, либо возвращает деньги обратно в кассу. Подотчетные деньги можно тратить только на нужды, связанные с предпринимательской деятельностью и бизнесом компании – командировки и хозяйственные нужды. За подотчет не нужно удерживать и платить НДФЛ, поскольку они выдаются в интересах компании (п. 1 ст. 41, ст. 209 НК). Страховые взносы платить тоже не надо. Да-да, этот способ вполне законен, если вы не выдаете этими деньгами черную зарплату, откаты и не выводите прибыль себе в карман.Плюсы способа. Можно быстро и без предварительной подготовки снять сумму со счета. Экономия на налогах при наличии подтверждающих документов и разумной деловой цели.Минусы способа. Налоговики могут решить, что это личный доход сотрудника, облагаемый НДФЛ и взносами. Такие же проблемы могут возникнуть если не будет чеков подтверждающих расходование средств. (постановления АС Уральского округа от 21.10.2015 № Ф09-7527/15 по делу № А60-1186/2015, ФАС Северо-Западного округа от 09.06.2014 № Ф07-3694/2014). Наличие рисков блокировки счета по 115-ФЗ при больших объемах снятия. Из-за простоты, широкого распространения в предпринимательской сфере этот способ себя исчерпал. Поэтому двигаемся дальше к более интересным методам.
Сотрудник, а чаще это бывает директор, может получать деньги по договорам, не связанным с трудовыми отношениями, а значит не придется платить страховые взносы. Поручительство - способ обеспечения обязательств, поэтому он не облагается страховыми взносами (п. 1 ст. 420 НК). Контролирующие органы и суды согласны с такой позицией (письмо Минфина от 24.04.2017 № 03-15-06/24578, постановления АС Северо-Западного округа от 14.12.2015 по делу № А13-3557/2015, 9 ААС от 18.02.2015 № 09АП58128/2014 по делу № А40-76970/14). Плюсы способа. Не надо платить страховые взносы. Можно вывести более, менее существенную сумму, 400- 500 т.р. Минусы способа. Придется платить НДФЛ в бюджет. Частое применение такого способа может привлечь внимание налоговиков. (постановление АС Дальневосточного округа от 26.07.2018 № Ф03-2816/2018 по делу № А51-27999/2017). Нужно сделать договор поручения и создать обязательство, за которое сотрудник или директор поручаются.
Способ 4. Компенсация занятий фитнесом Часть денег сотрудники, а чаще топ менеджеры, могут получать в виде компенсации фитнеса в спортивном клубе.
Способ 4. Компенсация занятий фитнесом Часть денег сотрудники, а чаще топ менеджеры, могут получать в виде компенсации фитнеса в спортивном клубе. Судебная практика на стороне налогоплательщиков, такие компенсации не будут облагаться НДФЛ (п. 3 ст. 217 НК) и страховыми взносами (определение ВС от 30.03.2017 № 310-КГ17-2161 по делу № А14-14334/2015). Плюсы способа. Не нужно уплачивать НДФЛ и страховые взносы. Минусы способа. На деле контролеры могут предъявить претензии, так как у Минфина другое мнение, и налоги надо платить с таких выплат. (письма Минфина от 08.02.2016 № 03-0306/1/6140, от 16.11.2016 № 03-04-12/67082, Минтруда от 22.07.2016 № 17-3/В-285)
5. Еще один способ вывести деньги при увольнении сотрудника без налогаКогда работник дал свое согласие на ускоренную процедуру увольнения в связи с сокращением штата, ему положена денежная компенсация. Начислять с этой суммы страховые взносы и НДФЛ не требуется. Письмо Минфина от 20.03.2018 № 03-15-06/17473О предстоящем расторжении трудового договора с работником в связи с сокращением штата сотрудника нужно предупредить как минимум за два месяца. Если работник дал свое письменное согласие на досрочное увольнение, трудовой договор может быть расторгнут до истечения двухмесячного срока, а увольняемый сотрудник получает допкомпенсацию в размере среднего заработка, исчисленного пропорционально времени, оставшемуся до истечения срока предупреждения об увольнении.Выплаты при увольнении в виде выходного пособия и среднего месячного заработка на период трудоустройства не облагаются страховыми взносами и НДФЛ лишь в трехкратном размере среднего месячного заработка.Но по мнению Минфина, на допкомпенсацию за досрочное увольнение это ограничение не распространяется и такие суммы освобождаются от обложения взносами и НДФЛ в полном объеме.
Плюсы способа. Не платим НДФЛ и страховые взносы. Снижаем налог на прибыль или УСН (доходы –расходы) (подп. 13 п. 1 ст. 265 НК). Минусы способа. Не стоит систематически использовать, так как это привлечет внимание санитаров. Возможны налоговые споры, но они будут в нашу пользу (постановление АС Уральского округа от 21.12.2017 № Ф097394/17 по делу № А60-13438/2017). Надо подготовить документы, и пройти судебный процесс, а это занимает время.Не явный бонус этого способа.Если у вас на расчетном счету нет ограничений от налоговой или банка по 115-ФЗ, то выплату можно делать сразу после утверждения мирового соглашения или решения суда. Если же на счету есть приостановление операций по расчетному счет от налоговой инспекции или счет заблокирован по 115-ФФ, приостановлено ДБО, то дожидаемся получения исполнительного документа и с реквизитами истец обращается в банк для взыскания задолженности. Если в его исковых требованиях будет заявлено о возмещении морального и реального ущерба не только по возмещению расходов по аренде помещений и транспорта, либо других расходов, но и за задержку зарплаты, увольнение или отстранение от должностных обязанностей, то данные выплаты согласно ст. 855 ГК РФ будут списываться со счета во вторую очередь, то есть в более приоритетном порядке, чем налоги.Это позволит выплатить возместить ущерб при блокировке счета налоговым органом, в случае если счет заблокирован банком, то исполнение исполнительного документа так же весьма вероятно, так как это не банальные бумажки от КТС или исполнительный лист по договору поставки.
Способ 7. Компенсация за имуществоКомпания заключает с учредителем-сотрудником договор на использование его личного имущества.
Способ 9. Заключение лицензионного договора на использование интеллектуальной собственности (ИС)Если думаете, что интеллектуальной собственности у нет, то это еще не значит, что ее нет.
В качестве бонуса для подписчиков решил осветить способы - как не надо выводить наличность и как поступить если проблемы все же возникли.
Опасные способы вывода денег и что делать если пришли проверяющие1. Выдать деньги под отчет на много лет и не закрывать эту сумму документами. Естественно желание налоговиков начислить вам и НДФЛ и страховые взносы будет понятно. И выводить наличность таким методом просто. Но крайне рискованно, если к вам пришла проверка можно сделать так. Практически все бухгалтера и предприниматели знают, что если сотрудник не представит авансовый отчет или не вернет неизрасходованные подотчетные средства, то налоговики признают эти выплаты его доходом, доначислят страховые взносы, НДФЛ, а также штрафы и пени.Специальной даты для начисления НДФЛ и взносов с невозвращенных подотчетных сумм в НК нет. Поэтому инспекторы будут настаивать, что дата признания дохода в целях исчисления НДФЛ и взносов – день получения средств под отчет либо день, когда сотрудник должен был отчитаться. В общем долго они себя утруждать не станут и выберут максимально выгодную для себя дату.Но они часто не учитывают, что законодательство не ограничивает срок, на который можно выдать деньги под отчет. Этот срок устанавливает руководитель компании в учетной политике. И если исследовать позицию Минфина и судов, то она такова - если со дня, когда сотрудник должен был отчитаться по подотчетным суммам пройдет более трех лет, то компании придется исчислить НДФЛ и страховые взносы, так как истек срок исковой давности. (постановления АС Центрального округа от 02.11.2016 № Ф10-3997/2016, ФАС Поволжского округа от 13.03.2014 № А65-15313/2013, письмо от 24.09.2009 № 03-03-06/1/610).Чтобы избежать доначислений налогов, организации надо подписать с работником соглашение о возврате долга. Этот документ прерывает срок исковой давности, и он начинает течь заново (ст. 203 ГК, п. 20 постановления Пленума ВС от 29.09.2015 № 43). Так же нужно доказать, что работодатель принимал меры, чтобы вернуть долг.В соглашении нужно указать реквизиты документов, подтверждающих возникновение обязательства и сумму обязательства, в какие сроки сотрудник вернет деньги. Указать возможность представить авансовый отчет.
В заключение хочу сказать, если у вас остались вопросы задавайте их сюда Auddit-Consultant. Также мы можем помочь вам реализовать на практике способы по возмещению реального ущерба сотруднику, внедрение системы ИП управляющий или ИП собственник торгового знака, интеллектуальной собственности.
Владельцы малого бизнеса часто не имеют в штате бухгалтеров и осуществляют финансовые операции фирмы самостоятельно. Они должны понимать, что расчеты между юридическими лицами должны осуществляться в безналичном порядке и снимать наличные денежные средства с расчетного счета ООО можно только в конкретно установленных случаях.
- Можно ли снять деньги с расчетного счета ООО
- Законные основания для снятия наличных с расчетного счета ООО
- Выдача зарплаты
- Выплата дивидендов
- Выдача под авансовый отчет
- Выплата расходов на командировки
- Выплата представительских расходов
- Выдача займа
- Чековая книжка
- Возврат денежных средств учредителю по договору займа
- Корпоративная карта
- ИП на аутсорсинге
- Управляющий ИП
- Как выдать займ учредителю, чтобы у налоговой не возникло вопросов?
- Что будет, если не вернуть деньги, выданные под отчет?
Можно ли снять деньги с расчетного счета ООО
Несмотря на то, что потребность в наличных снижается как у физических лиц, так и у компаний бизнеса, организации могут получать деньги с расчетного счета, но только по установленным основаниям.
Есть дополнительные способы, которые позволяют вывести и обналичить деньги с расчетного счета, когда этого требует конкретная ситуация.
Законные основания для снятия наличных с расчетного счета ООО
Снимать наличные можно на вполне законных основаниях. Чтобы у контролирующих органов и банка не возникло сомнений в правомерности операций, они не заподозрили вас в мошеннических действиях, соблюдайте следующие правила:
- Снимайте деньги только по установленным законом основаниям.
- Не снимайте деньги в день их поступления на счет, лучше это сделать на следующий день или через 2–3 дня.
- Придерживайтесь лимитов по снятию наличных.
- Оставьте на счете остаток денежных средств.
- Все операции по снятию наличных должны быть подтверждены документально.
- Соблюдайте кассовую дисциплину.
Должно быть документально подтверждено, как фактически израсходованы деньги.
Снятие наличных с расчетного счета ООО возможно в следующих случаях:
- На выплату заработной платы или дивидендов.
- Под отчет.
- Командировочные и представительские расходы.
- Выдача займов сотрудникам.
Выдача зарплаты
Если компания не перечисляет зарплату сотрудников на карты, она может ее выдавать наличными 2 раза в месяц. При этом в банк передается информация о сроках выплаты зарплаты и в эти дни можно снимать наличные в установленной сумме.
Прежде чем можно будет совершить операцию, компания обязана сделать обязательные налоговые отчисления, заплатить взносы в ПФР, ОМС и ФСС. Эта обязанность существует независимо от способа выплаты зарплаты на карту или наличными.
Чтобы учредитель фирмы смог получить наличные себе на зарплату, он должен в ней официально работать.
Выплата дивидендов
Дивиденды с прибыли можно получить, если есть соответствующее решение единоличного учредителя или собрания учредителей. Выплата может производится по итогам квартала, полугодия или года.
Обратите внимание, снятие дивидендов с расчетного счета ООО возможно только при наличии в компании прибыли от деятельности. Если вы отчитались вперед налоговой об убытках, выплаты не может быть в принципе.
Дивиденды чаще перечисляются на личный счет учредителя, но могут получены в кассе банка и выданы наличными.
С суммы выплаты уплачивается налог НДФЛ, поскольку делать отчисления в фонды в этом случае не потребуется, этот вариант может быть более выгодным, чем получение средств на зарплату.
Выдача под авансовый отчет
Самый распространенный способ вывода денежных средств с фирмы. Вам не потребуется платить налог на доходы, делать отчисления в фонды. Минусом является необходимость подтверждения расходования денежных средств, полученных под отчет, поскольку деньги можно получить только на нужды хозяйственной деятельности компании. Если отчета и подтверждающих документов нет, средства признаются доходом и соответственно должен быть уплачен налог.
Получить деньги под отчет могут только штатные сотрудники компании.
Выплата расходов на командировки
Получение денег на оплату командировочных расходов ничем не отличается от подотчетных средств. Только в этом случае должны присутствовать документы, подтверждающие оплату поездок.
Выплата представительских расходов
До 4% от фонда оплаты труда компании можно получить на представительские расходы. Это суммы, которые выдаются для покрытия непредвиденных расходов, связанных с продвижением и обслуживанием бизнеса: организация деловых встреч, поиск инвесторов. С них не потребуется платить налоги, но налоговая при проверке может усомниться в их обоснованности.
Выдача займа
Компания может выдать займ наличными своему сотруднику. Он оформляется договором займа, где должны быть указаны его условия: сумма, срок, вид (процентный или беспроцентный).
Чтобы у налоговой при проверке не возникло желания начислить налог на доходы заемщику (как получение материальной выгоды при беспроцентном займе), лучше в договоре указать процент. С величиной ставки в размере 2/3 от ставки рефинансирования, иначе налоговая может обвинить вас в попытке снизить налог на прибыль.
Как снять деньги с расчетного счета ООО
Компании снимают деньги со счета с помощью чековой книжки или корпоративной карты. При возврате займа учредителя деньги могут быть переведены на его личный счет.
Чековая книжка
Чековую книжку можно получить в банке, где открыт расчетный счет. Чек выписывается на уполномоченное лицо руководителем, который имеет право первой подписи в образцах подписей банка.
Заполняется чек в строго установленной форме, на обороте должна быть указан цель снятия денег. Если обнаружены помарки или несоответствия, банк откажет в проведении операции.
За получение наличных может взыскиваться комиссия.
Возврат денежных средств учредителю по договору займа
Если вам нужно вывести деньги, оформите договор на получение беспроцентного займа от учредителя. Основанием получения денег будет возврат займа учредителю. Такие операции не облагаются налогами. Договоров может быть несколько.
Корпоративная карта
С помощью бизнес-карты можно снимать деньги в устройствах самообслуживания банка. При совершении операции потребуется указать код, на что будут израсходованы деньги. Деньги после получения должны быть оприходованы в кассу и затем приложены расходные ордера с подтверждающими документами их расходования.
Пользоваться бизнес-картой можно и безналично в целях производственных нужд. Все операции также подтверждаются документально.
Как обналичить деньги с расчетного счета ООО через ИП
К индивидуальным предпринимателям не применяются требования по соблюдению кассовой дисциплины. Они могут снимать деньги на личные нужды после уплаты налогов. Поэтому для вывода денег можно использовать ИП, который будет оказывать компании какие-то услуги или сделать его управляющим.
Обратите внимание, к таким операциям налоговая относится с подозрением и у нее может возникнуть заинтересованность в дополнительной проверке фирмы в части укрытия прибыли от налогов.
ИП на аутсорсинге
В этом случае с ИП заключается договор на осуществление им определенных функций. Например, по оказанию бухгалтерских услуг. В этом случае предприниматель принимает на себя обязанности по ведению бухгалтерского учета в компании.
Чтобы у налоговой не возникло вопросов, оказывать услуги нужно не только одной фирме, но и другим компаниям.
Управляющий ИП
Управлять компанией может предприниматель, который заключил с ней договор. Если своему штатному сотруднику при выплате зарплаты налог уплачивается в размере 43% с ФОТ, по ИП вы заплатите всего 6% (при УСН). Доход управляющего может быть установлен в сумме, позволяющей выводить денежные средства с расчетного счета, но не следует перечислять управляющему ИП всю выручку компании, это вызовет вопросы у налоговой.
Возможность провести в качестве управляющего ИП должна быть предусмотрена Уставом компании.
Как отчитаться за снятие денег с расчетного счета ООО
После получения денег с расчетного счета они приходуются в кассу по приходному кассовому ордеру. При выдаче денег формируется расходный кассовый ордер. Его должны подписать две стороны: кто выдает деньги, и кто их получает.
После получения документов, обосновывающих расходы, подотчетное лицо составляет авансовый отчет и прикладывает к нему первичные документы: ведомости на зарплату, решение о выплате дивидендов, чеки, акты выполненных работ, накладные, и т. д.
Часто задаваемые вопросы
Как выдать займ учредителю, чтобы у налоговой не возникло вопросов?
Выдавайте деньги, полученные с расчетного счета. Если у вас в кассе есть выручка, сначала сдайте ее в банк, а затем получите для выплаты займа. Лучше переведите займ на личную карту учредителя.
Что будет, если не вернуть деньги, выданные под отчет?
Налоговая может посчитать эту сумму в доход подотчетного лица и обложить сумму налогом НДФЛ, при выявлении факта дополнительно накладывается штраф за сокрытие доходов.
Резюме
Есть несколько способов, как снять деньги с расчетного счета ООО, чтобы выбрать наиболее выгодный, просчитайте сумму налогов, и комиссий, которые потребуется заплатить за операцию.
Альтернативой получения наличных с расчетного счета является использование карты, ей можно совершать любые расходы для хозяйственных нужд компании, с помощью банковских карт выплачиваются зарплаты, дивиденды, перечисляются займы.
Кто и почему может заблокировать расчетный счет ИП, что делать в этой неприятной ситуации: разговаривать с банком, закрывать счет или идти в суд. В статье расскажем, как законно тратить деньги с кэш-картой и не получать нареканий от Росфинмониторинга.
Индивидуальное предпринимательство считается одним из самых легких способов ведения собственного дела в России с точки зрения бухгалтерии и налоговой отчетности. ИП платит налоги, взносы в страховую, а дальше тратит заработанное так, как считает нужным.
Допустим, Сергей и Наталья выплатили зарплату сотрудникам, оплатили поставки продуктов и обслуживание помещения в своем кафе. Они хотят потратить оставшиеся деньги на семейные дела, но для этого необходимо вывести средства с расчетного счета ИП.
Чтобы вывести деньги из оборота, то есть перевести их без взысканий со стороны контролирующих органов, разработан ряд правил. Главное из них – не тратить средства на собственные потребности напрямую с расчетного счета ИП.
Как снять деньги с расчетного счета ИП
Владельцы своего дела могут выводить деньги с расчетного счета (РС) ИП несколькими законными способами.
Способ
Описание
Комиссия
Наличные в банке
Снять деньги с кэш-карты
Кэш-карта привязана к РС, предназначена для снятия денег, оплаты деловых расходов
Перевод на вклад предпринимателя
Деньги перечисляют с расчетного счета ИП на вклад
Условия вклада регламентируют снятие наличных
Перевод на личный счет
Если оба счета открыты в одном учреждении, перечисление можно провести онлайн
Совкомбанк предлагает своим клиентам бесплатно переводить до 200 тысяч рублей между своими счетами
Совет банка
ИП по закону не имеет права платить зарплату себе, даже если он один работает на своем предприятии, поэтому оформить вывод средств без комиссии таким образом не получится. А вот сотрудникам удобно платить зарплату через зарплатные проекты, подключенные к РС, – это уменьшает риски, помогает вести прозрачную отчетность.
На что обратить внимание:
- вывод средств с РС на счет физлица = НДФЛ 13%;
- постоянные необоснованные перечисления с РС на личный = блокировка.
Поздравляем! Поиски идеального предложения для вашего бизнеса окончены. Совкомбанк – это привлекательные условия кредитования для собственников. Рассчитайте кредит для бизнеса онлайн на калькуляторе и убедитесь в будущей выгоде.
Какие суммы можно выводить
Изменения, внесенные в закон о противодействии отмыванию денег, требуют контролировать операции по обналичиванию средств на сумму от 600 тысяч рублей. Банки обязаны сообщать о них в Росфинмониторинг.
Финансовые учреждения по-разному лимитируют вывод наличных. Так, держатель Халвы Business Premium за одну операцию выводит до 600 тысяч рублей, а в месяц – до 1 млн рублей.
Почему банк может заблокировать счет
Блокировка РС – неприятность для предпринимателя, при этом банки обращают внимание на транзакции любого размера, если неясно их назначение или источник. После блокировки узнайте, что привело к такому решению. Полный перечень причин, по которым блокируют РС, представлен в Положении Банка России № 375-П.
Частые причины блокировки средств:
- быстрый вывод/обналичка крупных сумм, которые перевели предпринимателю;
- транши от компаний, не платящих налоги;
- работа с сомнительными контрагентами, компаниями-однодневками;
- интенсивный денежный трафик у только что открытых ИП;
- низкие расходы на зарплату, закупки, аренду при высоком обороте;
- перечисление за сделки, не имеющие экономического смысла;
- коды ОКВЭД, деятельность по которым сложно совместить в одном предприятии;
- объем операций меньше, чем в среднем по отрасли;
- большие транши разбиваются на несколько маленьких, чтобы уйти от контроля.
Средства владельца бизнеса не блокируют сразу: сначала запрашивают подтверждающие документы по подозрительным сделкам. Если клиенты предоставляют убедительное подтверждение законности сделки, то кредитное учреждение возобновит доступ к деньгам. Ведь они тоже заинтересованы в том, чтобы собственники компаний долго и законно сотрудничали с финансовой организацией.
Блокировка счета ИП возможна даже при сделке на 50 тысяч рублей, но если предприниматель подтвердит законность сделки, банк снимет блокировку
Иногда доступ к средствам закрывают для ИП по рекомендации Росфинмониторинга. Для этого есть два основания: подозрение в легализации средств или терроризме. Подозрение в уклонении от налогов возникает, если держатель РС получил и перевел себе (или на третье лицо) более 600 тысяч рублей. После проверки документов Росфинмониторинг откроет доступ к деньгам, если сделки были законными.
Подозрение в экстремизме ведет за собой включение в постоянно обновляемый список, куда вносят данные осужденных и подследственных по статьям УК, связанным с терроризмом, экстремизмом. Росфинмониторинг передает списки кредитным учреждениям, а они закрывают доступ к деньгам лицам, включенным в список, и тем, кто с ними сотрудничает.
Каждый из этих критериев по отдельности не указывает на то, что вы связались с фиктивной компанией.
Сергей и Наталья (из первого примера) обратились к Олегу, чтобы установить онлайн-кассы в кафе. Задача собственников кафе – сохранить документы с указанием сумм оплаты и наименованием услуг, которые оказала им компания Олега. Это поможет обезопасить себя в случае вопросов к сделке.
Что делать, если счет заблокирован
Если РС все-таки заблокировали, не паникуйте. Уведомление о блокировке приходит на электронную почту или по телефону. Для получения полной информации обратитесь в кредитную организацию за разъяснениями.
Далее соберите необходимую отчетность, чтобы подтвердить законность операций, вызвавших сомнение (договоры, чеки, документы, подтверждающие законность поступивших средств). Отдел финансового мониторинга рассматривает подтверждающие документы до пяти дней, потом принимают решение о разблокировке (или нет).
Если РС не разблокировали, получите консультацию у сотрудника отдела финансового мониторинга, как подать заявление, чтобы установить причину временного закрытия. Ответ придет по телефону или в письменном виде: там будет указана причина закрытия.
Укажите в заявлении:
- название банка, вид договора, номер РС;
- требование обслуживающей организации – отказ в проведении операций, запрос документов;
- действие клиента – предоставление документов;
- как отреагировала кредитная организация (дальнейшая блокировка, разъяснительное письмо);
- на какую помощь рассчитываете от Центробанка (разблокировка, объяснение).
Приложите копии бумаг, которые вы предоставляли ранее. Центробанк может принять положительное решение или отказаться вмешиваться в решение первого уровня. Срок рассмотрения заявления – 30 дней.
Если результата нет – обратитесь в арбитражный суд по месту работы банка или указанный в договоре. Основой для подачи заявления послужит заявка в Центробанк, но лучше обратиться к профессиональному юристу.
Список документов для подачи в суд
- Учредительные документы
- Договоры и документы по закрытию сделок
- Выписка из налоговой, страховой, платежные документы, договор аренды, квитанции от коммунальных служб
- Официальное уведомление с информацией о получении бумаг
- Разъяснительное письмо с указанием причин о приостановке обслуживания РС
На судебном заседании банк разъяснит, почему произошла блокировка, каковы основания полагать действия клиента незаконными. Если решение будет в пользу клиента, то РС откроют, возместят убытки, выплатят проценты за использование чужих средств.
Если вы перепробовали все доступные способы, а результата нет, то остается закрытие счета. После написания заявления банк расторгает договор и в течение 7 дней выдает деньги.
Рисков здесь несколько:
- повышенная комиссия (до 30% от суммы);
- невозможность открыть РС в другом месте;
- попадание в негласный черный список из-за подозрений в отмывании денег.
Надежные финансовые компании хотят избежать штрафов и более серьезных санкций от Росфинмониторинга за работу с сомнительными клиентами.
Почему нельзя обналичивать средства переводом другим юрлицам
Любой перевод денег индивидуального предпринимателя юрлицу внимательно отслеживается, потому что сами банки не хотят попасть под санкции. Перечисление на юрлицо вызывает подозрения в обнале, если контрагенты переводят большие суммы, а предприниматель быстро перенаправляет их третьим лицам. У финансовой организации возникает закономерный вопрос: в чем экономический смысл транзакции?
Если мошенники каким-то образом совершали операции с моей картой, почему я не видела никаких списаний и уведомлений? И возможно ли , чтобы мошенники получили выигрыш, а мне начислили налог на доход, о котором я даже не знала?
Направила в налоговую запрос, откуда у меня появился данный налог, но ответа ждать в течение месяца. Хотела узнать, может, были какие-то прецеденты, чтобы хоть немного прояснить ситуацию. Пока я даже не понимаю, это ошибка налоговой или какой-то новый вид мошенничества?
С 2013 по 2018 год я зарабатывал ставками на спорт. Поэтому могу предположить, что, скорее всего, произошло.
Единственное, что приходит в голову: кто-то зарегистрировал вас без вашего ведома и играл от вашего имени. В этом случае переживать не о чем: с дохода до 4000 Р налог не берут, с банковской картой никто ничего не делал. Проиграть больше, чем положили на счет, мошенники не могут.
Расскажу, зачем вы понадобились игрокам, чем это может грозить вам и им, а также как их можно наказать.
Что за букмекеры
Букмекерская контора задает правила игры, получает и выплачивает деньги, следит за исходом матчей, информирует игроков обо всем происходящем.
Как работают букмекеры в России. В России букмекеры входят в саморегулируемые организации — СРО. Когда человек решает, что будет играть у букмекера, то регистрируется в одной из этих СРО. Все депозиты и выплаты проходят через нее. Букмекерские СРО еще называются центрами учета и приема интерактивных ставок — ЦУПИС.
Зачем понадобились вы
Большинство игроков проигрывают деньги у букмекеров. Почему так происходит, я рассказал в отдельной статье. Люди рассчитывают на удачу, попадаются на уловки, придумывают свои хитрые, но ненаучные стратегии. Таких людей я буду называть азартными игроками.
Если полагаться только на математику, то заработать на ставках все-таки можно, и некоторые занимаются этим. Таких людей я буду называть профессиональными игроками.
Букмекеры любят азартных игроков и всегда им рады. Профессионалов, наоборот, не любят, вычисляют и не дают играть, ведь как только игрок остается в плюсе, букмекер — в минусе.
Самый распространенный способ не дать профессиональному игроку заработать — порезать счет. Это когда букмекер ограничивает максимальную ставку. Например, всем можно поставить 100 000 Р , а плюсовому клиенту — 100 Р . На порезанном счете много не заработаешь — нужен новый.
Бывает, что контора зачисляет на счета клиентов бонусы, а профессионал на этом зарабатывает. Тогда и без порезки ему нужны новые аккаунты: чем больше счетов, тем больше бонусов он соберет.
Выдумать нового игрока не получится: каждый клиент проходит идентификацию — подтверждает, что он реальный человек. Все пополнения и снятия идут через ЦУПИС, поэтому играть без идентификации в легальных конторах не получится.
Человек, на которого профессиональный игрок регистрирует новый счет, называется дропом. Самый безопасный вариант — договориться с надежным знакомым и заплатить ему, чтобы он разрешил играть от его имени, представил свои документы и подтвердил личность при необходимости.
Очевидно, с вами договариваться не стали. Кто-то где-то раздобыл ваши данные, зарегистрировал на них аккаунт и пытался заработать.
Как узнали ваши данные
- Пройти за вас идентификацию.
- Пополнить счет.
- Снять деньги.
Попробую предположить, как они сумели это сделать без вашего ведома.
Это только предположение
Пополнить счет игрок мог:
В любом случае речь идет не о ваших кошельках и картах. Мошенники рисковали своими деньгами и использовали свои счета, просто выдали их за ваши.
Вывести деньги могли тремя способами:
Для идентификации по паспорту еще потребуется ИНН, но его можно узнать по паспортным данным на сайте ФНС
Последствия для вас
В материальном плане вы ничего не потеряли. Главное, что в минус на ставках уйти нельзя. Мошенники вносили свои деньги и проиграть могли только их. Однако теоретически у вас могут возникнуть другие неприятности.
Когда выигрыш больше 15 000 Р , вы тоже не должны платить. В этом случае налоговым агентом становится букмекер. Сколько бы игрок ни выиграл, налог контора либо вычтет с него, либо заплатит своими деньгами. За налоговую базу налоговый агент принимает не весь выигрыш, а выплаченную прибыль: выплата минус депозит. 13% налога букмекерская контора вычтет из этой разницы.
Вероника внесла 10 000 Р , а хотела вывести 15 000 Р . Букмекер вычел депозит из выигрыша — получилось 5000 Р налоговой базы. Далее отнял от нее 13% — это 650 Р — и на руки отдал 14 350 Р . В результате Вероника ничего не должна налоговой
Хуже, когда выигрыш до 15 000 Р , но больше 4000 Р в год. Тогда налог должен рассчитать и заплатить сам участник пари. Причем налоговый кодекс разрешает уменьшать выигрыш на сумму депозита только налоговым агентам. Для налогоплательщика налоговой базой является вся сумма выплаты минус 4000 Р в год.
Если игрок заведет аккаунты на ваше имя у других букмекеров и в том же году поснимает там суммы до 15 000 Р , вы и с них обязаны будете заплатить по 13%. При этом 4000 Р вы уже вычли, так что налог будете должны уже с полных выплат.
Даже если общая сумма таких выигрышей за год превысит 15 000 Р , вы все равно обязаны платить налог самостоятельно, поскольку разовые выплаты были меньше 15 000 Р .
Кроме того, у вас возникла бы обязанность сдать налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года. Например, декларацию за выигрыши в 2020 году сдают до 30 апреля 2021 года. Заплатить надо до 15 июля.
Букмекер и налоговая не обязаны оповещать о возникших обязанностях, поэтому узнать о них можно только случайно. Следовательно, есть риск пропустить сроки и попасть на штрафы.
Все эти опасности маловероятны, поскольку вывести деньги со ставок без вашего ведома сложно. Мошенники при этом рискуют и должны быстро понять, что зарабатывать на жизнь так не получится.
Как победить выгорание
Чем рискуют мошенники
Игрок, который где-то вас регистрирует, подставляет в первую очередь себя. Букмекеры стараются максимально осложнить жизнь профессионалам. Пройти их проверки реально только вместе с дропом. Если же дроп не в курсе происходящего, мошенник может остаться без прибыли, потерять часть своих денег или весь депозит.
Большинство букмекеров предлагают такие варианты верификации, чтобы без ведома человека счет на него открыть не смогли:
Такую же идентификацию могут организовать, когда человек уже снимает деньги. Пока не пройдешь, деньги не отдадут. Формально букмекер деньги не присваивает — они продолжают лежать на счете, но по факту мошенникам будет очень сложно получить оттуда свой доход без вашего ведома.
Профессиональный игрок живет с оборота, а не с суммы выигрышей. Заработать больше 5% в день от вложенных средств удается редко — чаще нормальный средний заработок составляет 1—3% от оборота в день. Значит, чтобы зарабатывать в среднем 50 000 Р в месяц, придется крутить 100 000 Р своих. При этом можно их потерять, если букмекер потребует предъявить дропа, а предъявить будет некого. Нерентабельно.
Возможно, вашими данными воспользовался начинающий игрок, и ему еще предстоит обломаться, когда он перейдет на более крупные суммы. Может быть, вас зарегистрировали по недоразумению или чтобы протестировать какую-то идею на маленьких деньгах.
Теперь вы узнали о проделках мошенников и тоже можете кое-что сделать, чтобы их наказать.
Как защититься от последствий и наказать мошенников
Разберу варианты действий от простого к сложному.
Если мошенники работают с вашего счета в каком-то легальном букмекере и держат там деньги, то после этого маловероятно, что они смогут их вывести. Следовательно, чужие налоги на вас не повесят.
Сохраняйте все ответы: они пригодятся, если вдруг возникнут какие-то налоги с выигрышей.
Можно обратиться с подобной затеей и к другим популярным букмекерам. Вдруг мошенники и там держат ваши аккаунты с деньгами. Скажите, что не помните, регистрировали ли у них счет, но если да, то пусть восстановят доступ. Заодно узнаете, где мошенники успели вас заиграть.
Вероятность успеха оценить не берусь, потому что букмекер будет вас идентифицировать и может спросить об активности на счете: какие и когда делали ставки, когда вносили и снимали деньги. Могут не поверить, что вы напрочь все забыли, особенно если в этот момент ничего не подозревающий профессиональный игрок вовсю там работает. Могут и просто отказаться вам помочь.
В данном случае иск можно подать по вашему месту жительства. Кроме морального вреда потребуйте признать факт незаконной обработки персональных данных. Это тоже пригодится, чтобы оспорить гипотетический налог с выигрыша.
Получится ли взыскать с ответчиков деньги, сказать сложно. Моральный вред возмещает виновная сторона, а букмекер и СРО скажут, что их самих обманули. С другой стороны, они приняли недостаточно мер, чтобы убедиться, что вы согласны открыть аккаунт и передать свои данные, — в этом и состоит их вина.
Размер морального вреда суды обычно определяют в пределах 5000 Р .
Обратиться в полицию. Я поставил этот вариант последним, потому что смысла почти нет. Заявление примут, но уголовное дело вряд ли возбудят: мошенники не причинили вам ущерба и не замышляли этого. Если возбудят, найти их тоже проблематично, ведь при регистрации они указали ваши данные, кроме почты и телефона.
Читайте также: