Как получить справку о неполучении налогового вычета по договору пенсионного фонда

Обновлено: 16.05.2024

Физические лица, заключившие договор добровольного страхования жизни на срок от 5 лет, могут ежегодно получать социальный налоговый вычет по НДФЛ с суммы уплаченных страховых взносов. Государство возвратит до 13% оплаченных взносов за ответственное отношение к своему будущему и благополучию близких.

Как получить социальный налоговый вычет по договору страхования жизни?

Способ №1

По окончании календарного года обратитесь в налоговую инспекцию по месту регистрации/прописки. Документы, которые необходимо предоставить в инспекцию:

супруг(-а) — свидетельство о браке,
ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).

Как вы можете подать документы в налоговую инспекцию?

Способ №2

Налоговый вычет может быть предоставлен до окончания налогового периода при обращении с письменным заявлением к работодателю.

Перед тем, как обратиться к работодателю, Вам необходимо подтвердить свое право на получение вычета. Для этого подайте в налоговый орган письменное заявление по утвержденной форме, и документы:

Копию договора со страховой компанией.
Копию лицензии страховой компании
Документы, подтверждающие уплату взносов, – банковские выписки, чеки, другие платежные документы.
Если Вы заключили договор в пользу близкого родственника, Вам понадобится предоставить в налоговую инспекцию копию документа, подтверждающего родство с тем, в пользу кого заключен договор:

супруг(-а) — свидетельство о браке,
ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).

В течение 30 дней налоговая инспекция выдаст уведомление о праве на получение социального налогового вычета, которое необходимо представить работодателю вместе с письменным заявлением. На основании него работодатель будет выплачивать заработную плату, не удерживая НДФЛ до тех пор, пока сумма предоставленного вычета не достигнет размера, указанного в подтверждении от налоговой инспекции права на получение социальных налоговых вычетов. Налоговый вычет таким способом предоставляется только в том случае, если размер вашего годового дохода будет достаточен для его предоставления. Социальный вычет предоставляется только по доходам, полученным от работодателя, к которому Вы обратились за вычетом.

Способ №3

О чем стоит помнить?

Клиент может получить налоговый вычет в течение трех лет после того, как им были произведены соответствующие оплаты.
Налоговый вычет предоставляется по оплатам, произведенным клиентом лично в календарном году, за который подается налоговая декларация.
Если Вы оплачиваете договор с периодичными платежами заранее (т.е. вносите предоплату), при оформлении налогового вычета стоит помнить, что вычет будет представлен только на сумму уплаченных взносов, которые на текущий момент подлежали бы оплате согласно договору.
В соответствии с действующим законодательством в случае расторжения договора страхования сумма, полученная по социальному налоговому вычету за каждый календарный год, подлежит возврату в государственный бюджет. Если же клиент не воспользовался налоговым вычетом, то при расторжении договора ему необходимо предоставить в страховую компанию справку из налоговой инспекции, которая это подтвердит. В противном случае при выплате выкупной суммы будет удержан НДФЛ.

Информация носит ознакомительный характер.

Для договоров

Для договоров страхования жизни близкий родственник – это супруга/супруг, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные или находящиеся под опекой/попечительством).
Для договоров добровольного пенсионного страхования близкий родственник – это супруга/супруг (в том числе вдовец, вдова), родители ( в том числе усыновители), дети-инвалиды (усыновленные или находящиеся под опекой). Ст.219

Налог

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — основной вид прямых налогов. Исчисляется в процентах от совокупного дохода физических лиц за вычетом документально подтверждённых расходов, в соответствии с действующим законодательством.

Читайте также: