Фонбет налоги с выигрыша

Обновлено: 17.05.2024

Тонкости налогообложения выигрыша в легальных букмекерских конторах. Наиболее грамотный подход к оплате налогов.

Налог на выигрыш – неприятное словосочетание для клиентов легальных российских БК. И дело даже не в 13%. Дело в непонятном процессе налогообложения. Ведь даже если беттор хочет заплатить в казну, он не всегда понимает как это сделать.

А тут еще в 2018 году в налоговом законодательстве Российской Федерации произошли изменения в отношении ставок на спорт. СТАВКА TV считает своим долгом разложить для вас все по полочке в вопросе налогообложения выигрышей в БК.

Что такое налог на выигрыш в БК

Налог на выигрыш в букмекерской конторе – это обязательная часть отрасли ставок на спорт в России. Он приравнен к стандартному НДФЛ. Важно отметить, налоги в обязательном порядке взимаются при игре в легальных БК.

А вот при игре с оффшорными снимать дополнительные проценты с вас никто не будет. Хотя по закону вы должны декларировать и доход, который вы получили со ставок в международный БК. Но практически никто ничего не декларирует. И международные компании не предоставляют в налоговую службу России данные о прибыли своих клиентов.

Алгоритм уплаты налогов со ставок на спорт определяется в статье 214.7 Налогового кодекса Российской Федерации.

Ниже мы детально разберем основные положения этого закона.

Интерактивные ставки и чистый выигрыш

В легальных конторах с игрока в наземных пунктах приема ставок взимается налог с каждой ставки, сделанной через кассу. В онлайн-конторах налог взимается не с каждой ставки, а при создании беттором заявки на выплату выигрыша (вывод средств). В этом случае под чистым выигрышем понимается сумма вывода за один календарный год, из которой вычитается размер последнего депозита.

При этом размер налога и вообще его наличие определяется суммой выигрыша.

Главные моменты, которые нужно уяснить по наличию и размеру налога:

При подсчете чистого выигрыша берутся в расчет все пополнения депозита и выводы средств за один календарный год в БК.

Приведем несколько примеров из реальной практики игроков:

- Беттор пополнил счет на сумму 4000 рублей и поставил их на событие с коэффициентом 1.50. Выигрыш по ставке равен 6000 рублей. Однако чистая прибыль равна 2000 рублей: 6000 – 4000. С этой суммы игроку не нужно платить налоги.

- Беттор пополнил счет на 4000 рублей и сделал ставку на событие с коэффициентом 2.50. Выигрыш по ней составил 10 000 рублей, а чистая прибыль – 6000 рублей. Эта сумма входит в промежуток между 4001 рублем и 15 000 рублями, поэтому беттору необходимо уплатить налог в размере 13%. С 6000 рублей он отдаст государству 780 рублей.

- Беттор пополнил счет на сумму 10 000 рублей и сделал ставку на исход с коэффициентом 3.00. Выигрыш со ставки составил 30 000 рублей, а чистая прибыль равна 20 000 рублей. Эта сумма больше 15 000 рублей, поэтому налог ложится на плечи букмекерской конторы. Платить в налоговую службу беттору ничего не надо.

Важно учитывать, что все это применимо для ситуаций, когда за один календарный год беттор сделал всего одну из вышеуказанных ставок. В реальности же их обычно намного больше. Равно как больше пополнений счета и выводов средств. Тут и начинаются трудности. Ведь формально облагается каждый выигрыш (вывод средств).

Классическая ситуация: Игрок пополнил счет на 15 000 рублей сегодня и проиграл их. На следующий день он снова внес 15 000 рублей. Он совершил определенное количество ставок, и на счету стало 30 000 рублей. Он заказал вывод средств. С учетом двух депозитов его чистый выигрыш – 0. С учетом последнего депозита – 15 000 рублей. Так снимут ли с него налог при выводе средств? Вы не поверите – в какой-то конторе снимут, а в какой-то нет.

Может быть, нас читают бетторы из других стран из СНГ. Специально для вас укажем систему налогообложения ставок на спорт в Армении, Беларуси, Украине и Грузии.

В реальности налоги платятся только в Беларуси. В других странах из списка никто ничего не платит.

Что будет если не платить налог и можно ли его не платить

Сокрытие от государства доходов в легальных букмекерских конторах до 15 000 рублей – это грубое нарушение российского законодательства. По закону букмекер должен сообщать данные о твоих выигрышах в фискальные органы. Если он это делает, а вы ничего не платите, то это сулит претензиями со стороны ФНС.

Размер претензии со стороны налоговой службы равен размеру незадекларированного дохода и утаенного налога. Дополнительно могут налагаться штрафы и пени. Размер первого штрафа может быть равен 30% от неуплаченного налога. Санкции в отношении рецидивистов могут быть серьезнее.

ФНС сложнее отслеживать денежные потоки в зарубежных БК. Вы попадете на карандаш только если будете выводить средства на счет российского банка или на QIWI/Яндекс.Деньги. Причем российские банки не обязаны предоставлять ФНС данные о выигрыше игрока. Этот факт может вскрыться только в случае налоговой проверки.

Можно ли вообще не платить налог с выигрыша в БК?

Да, если ты делаешь вывод средств через иностранные платежные системы. Пример таких систем – Neteller, WebMoney, Skrill. Но, во-первых, Neteller и Skrill фактически запретили в России. А сами сервисы отказываются от российских рынка. Во-вторых, в Webmoney требуется идентификация и привязка карты. В-третьих, при обналичивании, либо при выводе на карту игроку с большой долей вероятностью придется взаимодействовать с банком.

Неписаное правило: не гоняй большие суммы выигрышей в российских банках и электронных платежных системах. Тогда меньше шансов попасть под проверку. А вот если заметят, тогда жди неприятностей. Начнутся проверки, блокировки. Не факт, что тебя оштрафуют, но нервотрепка и трата времени гарантированы.

Примечание! Мы не призываем никого нарушать законодательство РФ. Вся информация подана исключительно в ознакомительных целях и граждане сами несут ответственность за свои действия/бездействия.

Практика разных букмекеров по налогообложению

Разные букмекерские конторы по-разному подходят к реализации закона о налогообложении прибыли со ставок на спорт. Некоторые из них честно выполняют все предписания. А некоторые пытаются переложить ответственность на бетторов хитрыми способами. Один из них – это ограничение на вывод средств в 15 000 рублей. Выводя менее 15 000 рублей, игрок становится налоговым агентом. А значит он должен самостоятельно уплатить налоги.

Например, в БК “Олимп” не просто так установлены такие ограничения на некоторые способы вывода:

Другие букмекеры не забирают налог даже при снятии денег более 15 000 рублей . Но и не говорят о возможных компенсациях. Также есть букмекерские конторы, которые не занимаются налогообложением. Они просто подают информацию о прибыли клиента за отчетный период в ФНС. Есть конторы, которые берут налог только с плюсовых бетторов, а для минусовых игроков предусматривают компенсации.

Поэтому внимательно читай правила букмекерской конторы, в которой собираешься делать ставки. Из-за различий в налогообложении важно комфортного в этом вопросе букмекера.

Правила расчета налога в основных БК

Мы решили пройтись по основным букмекерам и узнать, как они рассчитывают налоги с выигрышей своих клиентов. Имейте в виду, что информация от официальной службы поддержки не всегда совпадает с реальностью. Здесь представлена переписка с Support.

В “Лиге Ставок” бетторы, чьи выигрыши не превышают 15 000 рублей РФ, должны самостоятельно оплатить НДФЛ. При 15 000 и больше налоговым агентом выступает сама БК.

Идентичная схема налогообложения и в БК Винлайн:

И в БК “Марафон” система налогообложения ничем не отличается от двух предыдущих контор:

БК “Париматч” не отличается от своих легальных коллег и работает по расчету налогов точно также:

В БК “1хСтавка” налог в размере 13% автоматически удерживается при выводе средств. при этом не говорится о каких-либо порогах сумм. Хоть 3000, хоть 200 000.

Также мы попробовали поискать информацию о налогообложении в нелегальных конторах. Но там эта информация указана расплывчат. Консультанты отнекиваются общими фразами вида “Наша БК работает согласно действующему Налоговому кодексу РФ. Ознакомьтесь с его положениями, пожалуйста”.

Вывод

В легальных БК при выводе средств до 15 000 рублей РФ ты должен самостоятельно оплатить НДФЛ. При снятии больших сумм налоговым агентом выступает сам букмекер. Какие-то компании взимают 13%, другие – нет. Наш совет – выводите более крупные суммы (15 000 и больше). И делайте это как можно реже. Налоговое бремя будет лежать на БК и вы будете четко видеть “расход” денег, не нарываясь на двойное налогообложение.

Что говорит законодательство

Если же выигрыш меньше указанной суммы, то БК оплачивает его полностью. Но не стоит думать, что налогообложению эта сумма не подвергается. Ее, на самом деле, обязуется выплачивать игрок самостоятельно по итогам года.

Размер налога

Размер налога един для всех участников, вне зависимости от того, какую сумму он выиграл. Налог с чистой прибыли составляет 13% с резидента страны и 30% с не гражданина России.

Налог вычисляется, как для чистой прибыли. Именно к такому типу и относится доход, полученный от пари или ставки.

Ранее снимались деньги, даже если человек проиграл. Например, если ставить на два из восьми 10 тысяч рублей, и часть экспрессов провалилась, то будет убыток. Забрать получалось лишь 8 тысяч рублей, то есть потеря идет как минимум 2 тысяч руб. Сейчас ставка распространяется только на чистую прибыль. То есть с проигранных ставок вы ничего дополнительно платить не будете, а налогом облагаются только выигрышные ходы.

Механизм расчета и оплаты налога

Законодательно прописаны данные не только о ставке и размере налога, но и о том, как происходит механизм расчета и выплаты. Общие положения таковы:

при расчете берется во внимание сумма выигрыша уже без размера ставки;
итоговая сумма выплачивается игроком или БК в зависимости от объема выигрыша.

Что касается последнего пункта, то тут следует внимательно рассмотреть вопрос. В зависимости от выигранной суммы меняется алгоритм действий пользователя. Обратите внимание, что:

если сумма выигрыша менее 4 тысяч рублей, то налогом на чистую прибыль она не облагается;
если сумма превышает 4 тысячи руб., но не достигает 15 тысяч руб., то делаются специальные отчисления;
если выигрыш превысил показатель в 15 тысяч рублей, то за игрока платит букмекер.

Когда налог нужно платить самому игроку

Налог на чистую прибыль, как уже стало понятно, платится за выигрыш от 4 до 15 тысяч рублей. Налог взимается только при победе и в каждой выплате отдельно, а не за все выигрыши (в таком случае суммарная ставка получается меньше).

Понять, какая сумма подлежит оплате, наиболее просто, если рассмотреть пример. Например, если была ставка размером в 7 тысяч рублей и выигрышем с коэффициентом два к нулю, в таком случае прибавка к счету идет в размере 14 тысяч руб. С них необходимо оплатить 13% государству. Если вы гражданин страны, то высчитываются эти самые 13%, что приводит к сумме выигрыша в размере 12 180 руб. Но эта сумма является не чистой прибылью, так как в ней есть еще личная ставка, которая была оплачена ранее в размере 7 тысяч рублей. Следовательно, нужно отнять от 12 180 руб. ставку в размере 7 000 руб., что получается — 5 180 руб. Это число — заработанное участником.

Но это упрощенная старая схема, в которой учитывается не чистый доход, а валовый. В итоге налоговые органы забирали не 13%, а целых 26, что можно легко понять из получаемой в конечном итоге суммы. Сейчас расчет происходит от чистой прибыли, то есть на руки получают 6 090 руб. в данном примере.

НДФЛ при крупных выигрышах заполняется обязательно. В противном случае Налоговая инспекция имеет право взыскать в судебном порядке задолженность. Документы заполняются каждый год до 30 апреля. А сам налог важно оплатить до 15 июля текущего года.

По сути, получается, что, несмотря на то, какой выигрыш получен, платить с него налог придется. Конечно, 13% — это не маленькая сумма, но если грамотно подходить к вопросу, то ее потеря не слишком ударит по карману.

Что такое налог на выигрыш в БК

Ниже мы детально разберем основные положения этого закона.

Интерактивные ставки и чистый выигрыш

При этом размер налога и вообще его наличие определяется суммой выигрыша.

Главные моменты, которые нужно уяснить по наличию и размеру налога:

Приведем несколько примеров из реальной практики игроков:

В реальности налоги платятся только в Беларуси. В других странах из списка никто ничего не платит.

Что будет если не платить налог и можно ли его не платить

Можно ли вообще не платить налог с выигрыша в БК?

Практика разных букмекеров по налогообложению

Например, в БК “Олимп” не просто так установлены такие ограничения на некоторые способы вывода:

Правила расчета налога в основных БК

Идентичная схема налогообложения и в БК Винлайн:

И в БК “Марафон” система налогообложения ничем не отличается от двух предыдущих контор:

БК “Париматч” не отличается от своих легальных коллег и работает по расчету налогов точно также:

Вывод

Налогообложение в букмекерских конторах Российской Федерации – это сложный, не всегда понятный алгоритм. А постоянные поправки в законодательстве и изменения норм только добавляют неопределенности.

Изменения в налоговом кодексе

В ноябре 2017 года Федеральным законом №354-ФЗ были внесены поправки в Налоговый кодекс Российской Федерации, которые действуют с 1 января 2018 года. Изменения затронули область определения налога на доходы физических лиц.

Федеральным законом установлено льготное послабление в размере 4000 рублей, с которой игроки не должны платить налог. Выигрыши суммируются, поэтому при превышении суммы 4000 рублей в рамках одного налогового периода, нужно будет заплатить налог с разницы между от получившейся суммы и 4000.

Таким образом, игроки должны перечислять в казну 13% с выигрыша в размере от 4000 до 15 000 рублей, если это первый выигрыш в налоговом периоде, а затем с любого выигрыша до 15 000 руб. Во всех остальных случаях налог уплачивает букмекер.

Для понимания расчета налога приведем три понятия:

Интерактивная ставка – это денежные средства, которые клиента передает букмекеру для заключения пари в букмекерской компании. Фактически: депозит.
Пари – основанное на риске соглашение между игроком и букмекером на конкретный исход события, который может настать или не настать. Фактически: сделанная игроком ставка.
Выигрыш – средства, которые букмекерский оператор выплачивает клиенту по его запросу при наступлении результата события, на которое было заключено пари. По факту – вывод средств.
Выигрышное пари – пари, при котором указанный игроком в ставочном купоне исход. Сумма выигранного пари равна произведения коэффициента и размера пари.Фактически: ставка, которая сыграла.

Рассмотрим данное толкование на двух примерах.

Пример 1

2000 по кэфу 2,5 и проиграл;
2000 по кэфу 1,5 и выиграл;
1000 по кэфу 3 и проиграл.

Пример 2

8000 руб по коэффициенту 2 и проиграл;
12 000 руб по коэффициенту 3 и выиграл.

Это противоречит Примеру 1, где игрок должен рассчитывать налог со всей суммы выигрышного пари.

Налог 13% на выигрыш, который равен 15 000 рублей и более, уплачивает сам букмекер только выигрыша, без учета суммы ставки
Налог 13% на выигрыш до 15 000 рублей игрок уплачивает самостоятельно со всей суммы выигрышного пари
Размер депозита на игровой счет не имеет значения и никак не учитывается при начислении налога
Размер вывода с игрового счета не имеет значения и не учитывается
Все проигрышные пари и пари, по которым был возврат, не учитываются

Вариант 2 (от специалистов по налогам и налогообложению)

Налоговые консультанты подтвердили размеры налогообложения:

выигрыши до 4000 руб не облагаются
при выигрышах до 15 000 игроку надо уплачивать отчисления самостоятельно;,
при выигрышах 15 000+ 13% взимает сам букмекер.

Причем процесс расчета и налоговая база отличается от того, что твердят в поддержке БК. Облагается не каждое выигрышное пари, а сумма вывода средств с игрового счета. Сумма ввода средств отнимается из суммы вывода средств при определении налоговой базы, с которой нужно заплатить 13%.

Рассмотрим три примера

Пример 1

Пример 2

Примечание к примерам 1 и 2

При первой выплате внутри нового налогового периода налогооблагаемая база будет уменьшена на 4000 рублей – налоговую льготу, которая дается один раз в год.

Игрок сделал депозит 5 000 рублей и заключил одно пари по коэффициенту 4, выиграв 20 000. Чистый выигрыш составил 15 000 рублей, в этом случае букмекер уменьшает размер выплаты, удерживая 13% от чистого выигрыша, то есть 1 950 рублей. На счет игрока зачисляется 18 050. Налоговым агентом в отношении данного пари будет букмекер, а игрок может заказывать на выплату всю сумму. Несмотря на то, что сумма выплаты превысит 15 000 руб, налог игроку платить не придется, это за него это уже сделал букмекер.

Описанный вариант налогообложения справедливее по отношению к игрокам, так как облагается сумма чистой прибыли. Наиболее оптимальный метод: подсчет разницы депозитов и выводов в конце года и определения итогового дохода/убытка.

п. 1 и 2 статьи 214.7 НК РФ;
пп. 5 п. 1 статьи 228 НК РФ;
абз. 8 п. 28 статьи 217 НК РФ;
пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ;
п. 6 ст. 226 НК РФ;
п. 4 ст. 228 НК РФ;
письмо ФНС России от 17.04.2018 N БС-4-11/7321;
письмо Минфина России от 11.04.2018 N 03-04-07/23939;
письмо Минфина России от 08.05.2019 N 03-04-06/33872;
письмо Минфина России от 07.02.2020 N 03-04-05/8114;
письмо Минфина России от 27.06.2018 N 03-04-05/44417.

После получения справки нужно оформить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и предоставить ее в налоговый орган.

Вопросы и ответы

Какой размер выигрыша не облагается?

При выигрыше до 4000 рублей включительно платить налог не требуется. Но нужно помнить, что все выигрыши суммируются, а значит с как только сумма выигрышей превысит 4 000, она будет облагаться.

Когда наступает момент исчисления налога на выигрыш?

При выводе средств, если зафиксирована налоговая база.

Нет, выигрыши и проигрыши в разных букмекерских конторах учитываются отдельно.

Если не выводить средства из букмекерской конторы, то они не будут облагаться налогом до момента выплаты.

Если выигрыш меньше суммы депозита, то нужно ли платить налог?

В данном случае выигрыш не будет облагаться.

Олег - профессиональный журналист, автор множества спортивных публикаций и материалов, в том числе по ставкам на спорт. Разработал собственную серию стратегий по ставкам на хоккей. С детства увлекается активными видами спорта, играл за юношескую команду омского хоккейного клуба "Авангард". Главными составляющими успеха в беттинге считает доскональное знание вида спорта и трезвый расчет.

p, blockquote 2,0,0,0,0 -->

p, blockquote 3,0,0,0,0 -->

p, blockquote 4,0,0,0,0 -->

В том случае, если игрок за год деятельности в букмекерской системе получил доход от четырёх до пятнадцати тысяч рублей, то по законодательству РФ физическое лицо обязано самостоятельно оплачивать налоговые проценты. А также игроку придётся самому рассчитать суммарный доход, полученный за год, рассчитать сумму налога государства и заполнить соответствующую налоговую декларацию, чтобы далее оплатить подоходный налог.

По налоговому законодательству, клиент букмекерской компании обязан оплатить налог в размере 13 процентов от полученной чистой прибыли.

p, blockquote 6,0,0,0,0 -->

p, blockquote 7,0,0,0,0 -->

Нужно ли платить налог с выигрыша в букмекерской конторе Фонбет?

p, blockquote 8,0,0,0,0 -->

p, blockquote 9,0,0,0,0 -->

При сумме менее четырёх тысяч рублей, полученных в виде дохода игрока из букмекерской компании за год, то игроку вовсе не нужно ничего делать. Так как сумма менее 4.000 тыс рублей освобождена от оплаты налога.

Если же общая сумма прибыли игрока букмекерской компании перешла отметку в пятнадцать тысяч рублей, то здесь уже действуют иные правила. В таком случае, ответственным лицом за выполнение всех налоговых действий, а именно начисление и удержание подоходного налога, является букмекерская компания. Руководство компании самостоятельно рассчитает необходимую сумму, при этом игрок получит выигрышные средства уже с вычетом соответствующей суммы для налога. Бывает, что некоторые игроки удивляются, почему же конечный выигрыш отличается от ожидаемого? Потому что система автоматически вычитает сумму для налога.

p, blockquote 11,0,0,0,0 -->

Укрыться от уплаты налога у игроков нет возможности. В целях тотального контроля ставок и объёмов средств законодательством разработаны специальные органы ЦУПИС. Они обладают огромной базой по учёту и надзору за поступлением средств по поставленным ставкам и выплатам выигрыша соответственно. Это говорит о том, что ЦУПИС хранит и обладает информацией по всем заключённым пари и не допустит нарушений со стороны субъектов налоговых отношений, которые обязаны оплачивать налог на доход.

p, blockquote 12,0,0,0,0 -->

Разумеется, всегда есть игроки желающие испытать удачу и попробовать обойти систему по уплате налогов. Факт в том, что налоговая служба в любом случае получит необходимую информацию и по установленным нормам, вправе в судебном порядке потребовать уплатить соответствующую сумму с конкретного игрока, а также взять за несвоевременную уплату пени.

Передает ли Фонбет данные в налоговую?

p, blockquote 13,0,0,0,0 -->

p, blockquote 14,0,0,0,0 -->

p, blockquote 15,0,0,1,0 -->

Нужно ли платить в Fonbet налоги?

p, blockquote 16,0,0,0,0 -->

p, blockquote 17,0,0,0,0 -->

Иностранная букмекерская контора не уплачивает налоги в бюджет Российской Федерации, исходя из этого, руководство компании не требует никаких платежей со своих клиентов.

Если игроку повезло попасть на сайт иностранного букмекера и успешно заключить пари, то в случае победы он получит сумму, указанную первоначально без различных вычетов.

Читайте также: