1с не считает налоги с фот
Обновлено: 18.05.2024
Добрый день! 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83) Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.79.4) Суть вопроса следующая: У нас были трудоустроены сотрудники иностранцы. Изначально были проведены как нерезиденты - ндфл исчислялся по ставке 30%, далее статус сменился на резидентов, соответственно ставка 13% и в базе появляется сумма НДФЛ излишне удержанная.В данной ситуации, при формировании отчёта по начисленным налогам с ФОТ в базе 1С 7.7, по таким сотрудникам, в колонке "НДФЛ исчисленный" стоит прочерк, и сумма к выплате равна сумме начисленной з/п. Это вреде как и правильно, для корректного закрытия Излишне удержанного НДФЛ. А вот в ЗуП при формировании Анализа начисленных налогов и взносов, у сотрудников с изменившимся статусом, в колонке "НДФЛ исчисленный" стоит сумма исчисленного НДФЛ по ставке 13%, и сумма к выплате за минусом этих 13%. Подскажите пожалуйста, как правильно настроить форму отчёта в ЗуП?
в ЗУП вообще есть документ корректировка НДФЛ которым вручную все что нужно нарисовать и откорректировать можно), главное чтобы вы - вернее ваши расчетчики понимали что делают.
спасибо за ссылку конечно, но у меня с рабочего компа не открывается.. Если бы был свободный доступ в интернет, я бы давно нашла ответ (((
дико извиняюсь, а как в отчет "анализ начисленных налогов и взносов" добавилась сумма к выплате сотруднику?
Еще раз. В типовой демо базе ЗУП эта операция работает без ошибок. Воспроизведи в типовой и ищи отличия со своей базой.
> А вот в ЗуП при формировании Анализа начисленных налогов и взносов, у сотрудников с изменившимся статусом, в колонке "НДФЛ исчисленный" стоит сумма исчисленного НДФЛ по ставке 13%, и сумма к выплате за минусом этих 13%. КАКАЯ СУММА К ВЫПЛАТЕ? и смысл Вам помогать, если на вопросы все-равно не отвечаете?
Пардон, не заметила Ваш вопрос, потому что искала ответ.. В ЗупЕ конечно же нет суммы к выплате, тут я ошиблась.. но у меня вопрос не по сумме к выплате, а по сумме Исчисленного НДФЛ. Мне надо чтобы именно эта графа корректно формировалась. Чтобы глядя на общую сумму этой графы, я точно знала, какую сумму НДФЛ я должна уплатить. А у меня не получается настроить правильно этот отчёт..
НДФЛ есть исчисленный и удержанный. В ЗУП исчисленный НДФЛ всегда показывается, т.к. он рассчитан и не показывать его нет смысла. При выплате НДФЛ удерживается. Если у сотрудника ранее был излишне удержан НДФЛ, то он не будет удерживаться, пока не будет погашен излишек. В вашем случае НДФЛ удержанный в месяце, в котором сотрудник стал резидентом, будет = 0. Как мы можем ответить, если проблемы как таковой не озвучено?
> В ЗУП исчисленный НДФЛ всегда показывается, т.к. он рассчитан и не показывать его нет смысла. У меня при формировании отчёта он показывает только положительную сумму. т.е. у сотрудника, ставшего резидентом, НДФЛ исчисляется по ставке 13%, например это 150 рублей. И при этом есть сумма излишне удержанного, пока он не был резидентом, например это 650 рублей. Значит НДФЛ за этого сотрудника я не плачу, а долг перед ним у меня на 150 руб. уменьшился, и осталась я ему должна 500руб. И чтобы эти 150руб. "невзначай" не заплатить, например, как и писала выше, 1С 7.7 в отчете Начисленные налоги с ФОТ, по таким сотрудникам в графе НДФЛ исчисленный ставит прочерк, а ЗуП ставит 150руб. Я формирую отчет Анализ начисленных налогов и взносов, после все начислений, чтобы знать какие суммы налогов мне надо уплатить. И каждый раз мне приходится сумму НДФЛ перепроверять по всем иностранцам. Вот в чём мой затык. Мне нравиться форма отчёта в 1С 7.7, но т.к. з/п считаю в ЗуП, хотелось бы, чтобы и там отчёт был удобным..
Проверяйте сумму удержанного НДФЛ, не начисленного. Тогда будет именно сумма к уплате. Есть еще конкретно такая колонка - НДФЛ к уплате - то, что осталось заплатить за месяц.
> Есть еще конкретно такая колонка - НДФЛ к уплате - то, что осталось заплатить за месяц. Вот об этом можно подробнее, что-то я не найду эту колонку((
В данной статье поговорим о том, что необходимо сделать, для того чтобы провести начисление и уплату страховых взносов по зарплате сотрудников в программе 1С:Бухгалтерия 8. Принципиально важно достоверно все заполнить, для того чтобы в дальнейшем программа 1С: Бухгалтерия предприятие 8 сама считала за нас. Заходим в каждый раздел и самостоятельно знакомимся с каждой вкладкой, на начальном этапе необходимо вносить пробные данные и проверять как программа 1С: Бухгалтерия предприятие 8 реагирует.
Затем указываемый тариф , применяемый организацией для начисления страховых взносов. Дополнительно отметим галочками профессии которые есть в штате вашей организации.
Затем необходимо указать организацию зайдя в "Настройки учета зарплаты"
Потом необходимо заполнить дату, с которой будет действовать выбранный вид тарифа, там же можно отметить параметры для начисления дополнительных взносов. Например, если в штате имеются сотрудники с тяжелыми условиями труда. Ниже можно отметить ставку взноса на страхование от несчастных случаев.
Настроим 1C под ваши нужды прямо сейчас!
- Любые настройки, отчеты в 1С, обмены 1С
- Выезд специалиста на следующий день
- 24/7 принимаем ваши заявки
После того как внесли все данные, переходим к начислению страховых взносов, они выполняются одновременно с начислением зарплаты.
Уплата страховых взносов в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 отражается документом "Списание с расчетного счета", как и любое другое перечисление средств. Вид операции выбираем - "Уплата налога".
Подведем итоги, для того чтобы все правильно считалось и начислялось необходимо изначально заполнить и внести все данные по сотрудникам, это ставки, даты, справки.
Когда необходимо провести уплату, выбираем правильный вид операции в документе, а если происходили начисления пособий за счет ФСС, помним о необходимости заполнения еще одного дополнительного документа или добавляем информацию в 4-ФСС вручную.
Конечно полностью доверится расчетам в программе нельзя, необходимо знать как вычисляются и начисляются те или иные налоги с применением различных ставок. Следить и периодически проверять расчеты программы 1С: Бухгалтерия предприятия 8, хоть и отлично настроена конфигурация ,все же это программа. Особенно быть внимательным при оформлении нового сотрудника и заполнении данных о нем в уже имеющиеся ведомости по начислению зарплаты, дабы чего не упустить.
Рассмотрим как провести начисление и перечисление заработной платы, а также начисление страховых взносов с зарплаты и их перечисление в бюджет в 1С 8.2 Бухгалтерия на примере организации при УСН (объект Доходы).
Начисление и выплата заработной платы в 1С 8.2 Бухгалтерия по шагам
- Проверить схему настройки расчета заработной платы.
- Операцию №1 по приему на работу сотрудников.
- Операцию №2, 3, 4 по расчету заработной платы, ее выплате, начислению страховых взносов с нее и их перечислению в бюджет за октябрь, ноябрь, декабрь.
- Проверить бухгалтерские проводки, формируемые документами.
- Сформировать Книгу учета доходов и расходов и проверить ее заполнение.
Параметры для проверки схемы настройки расчета зарплаты в 1С 8.2 Бухгалтерия:
Параметры для выполнения Операции №1:
Параметры для выполнения Операции №2:
Параметры для выполнения Операции №3:
Параметры для выполнения Операции №4:
Шаг 1. Настройка расчета заработной платы и тарифов страховых взносов
Схема настройки расчета заработной платы в 1С 8.2 Бухгалтерия представлена в Таблице:
- Настройка тарифов страховых взносов в 1С 8.2 Бухгалтерия:
Установка настроенного тарифа в качестве основного в учетной политике через меню: Предприятие – Учетная политика – Учетная политика организаций:
- Установка ставки взносов на НС и ПЗ через меню: Зарплата – Учет НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ – Ставка взносов на страхование от несчастных случаев:
- Настройка статей затрат для проводок по страховым взносам в 1С 8.2 Бухгалтерия осуществляется через меню: Зарплата – Сведения о начислениях – Статьи затрат по налогам (взносам) с ФОТ.
- Настройка проводок по отражению зарплаты в 1С 8.2 Бухгалтерия производится через меню: Зарплата – Сведения о начислениях – Способы отражения зарплаты в учете.
- Настройка видов начислений, которые будут использоваться при расчете заработной платы в 1С 8.2 Бухгалтерия, осуществляется через меню: Зарплата – Сведения о начислениях – Начисления организаций.
Шаг 2. Начисление заработной платы
Необходимо произвести ввод всех кадровых приказов в базу 1С 8.2 Бухгалтерия:
- Проверка и ввод всех кадровых документов осуществляется через меню: Кадры – Документы учета кадров организации.
Ввод всех постоянных доплат и надбавок в 1С 8.2 Бухгалтерия:
- Проверка и ввод всех постоянных доплат и надбавок (например, ежемесячная премия) производится через меню: Зарплата – Сведения о начислениях – Ввод сведений о плановых начислениях работников организаций.
Начисление зарплаты за месяц в 1С 8.2 Бухгалтерия:
- Начисление и расчет зарплаты осуществляется через документ Начисление зарплаты работникам (меню: Зарплата – Начисление зарплаты работникам).
Внимание! Если сотрудник был в отпуске, на больничном или в командировке, то есть размер заработной платы отличен от ежемесячного размера, заданного в программе 1С 8.2 Бухгалтерия, то необходимо самостоятельно просчитать суммы и ввести в документ дополнительные строчки:
Бухгалтерские проводки по начислению зарплаты
Документ Начисление зарплаты в 1С 8.2 формирует бухгалтерские проводки по начислению зарплаты на счета расчетов, а также по удержанию НДФЛ из дохода, выплачиваемого работникам:
Шаг 3. Заполнение расчетной ведомости и проверка расчета зарплаты
Формирование расчетной ведомости в 1С 8.2 Бухгалтерия:
- Формирование расчетной ведомости по форме Т-51 производится через меню Зарплата – Расчетная ведомость Т-51;
- Формирование расчетной ведомости произвольной формы осуществляется через меню Зарплата – Расчетная ведомость (произвольная форма):
Проверка расчета НДФЛ за октябрь представлена в Таблице. Расчет выполнен верно:
Шаг 4. Начисление и расчет взносов с зарплаты
Начисление и расчет страховых взносов с заработной платы в 1С 8.2 производится через документ Начисление налогов (взносов) с ФОТ (меню: Зарплата – Начисление налогов (взносов) с ФОТ):
Проводки по начислению страховых взносов с начисленной зарплаты
По бухгалтерскому учету
Документ Начисление налогов (взносов) с ФОТ в 1С 8.2 формирует бухгалтерские проводки по начислению страховых взносов с начисленной зарплаты:
По налоговому учету
Шаг 5. Формирование свода начисленных страховых взносов и проверка расчета
Проверка расчета страховых взносов в 1С 8.2 Бухгалтерия производится через меню Зарплата – Анализ начисленных налогов и взносов – закладка Налоги с ФОТ:
Проверка расчет взносов за октябрь по сотруднику Репина Р.А. представлена в Таблице.
- Дата рождения – 30.04.1970г.;
- Налоговая база за месяц– 15 000руб.
- Расчет выполнен верно:
Шаг 6. Формирование платежной ведомости
Для того чтобы в 1С 8.2 Бухгалтерия отразить операцию по выплате зарплаты через банк или кассу, первоначально необходимо создать документ Ведомость на выплату зарплаты. Формирование платежной ведомости осуществляется через меню Зарплата – Выплата зарплаты – Ведомость на выплату зарплаты:
Документ проводок и движений в регистрах накопления УСН не формирует.
Шаг 7. Выплата зарплаты через кассу
Бухгалтерские проводки по выплате зарплаты из кассы
Документ Расходный кассовый ордер в 1С 8.2 формирует бухгалтерские проводки по выплате зарплаты работникам из кассы:
Шаг 8. Уплата страховых взносов с зарплаты
Создание документа Списание с расчетного счета производится через меню Банк – Банковские выписки. Вид операции устанавливается Перечисление налога:
Бухгалтерские проводки по оплате взносов и налогов в бюджет
Документ Списание с расчетного счета в 1С 8.2 формирует бухгалтерские проводки по оплате взносов и налогов в бюджет:
Шаг 9. Проверка начисления налогов (взносов) и зарплаты
Для проверки правильности формирования проводок по начислению взносов и их уплаты, сформируем общую оборотно-сальдовую ведомость за период с даты начисления 01 октября по дату уплаты 15 ноября. В нашем примере оплата была произведена полностью, поэтому сальдо на 15 ноября по счетам учета взносов не должно присутствовать. Вывод: зарплата и взносы за октябрь начислены и перечислены верно:
Для сравнения результатов расчета зарплаты и взносов за ноябрь, декабрь представлены расчетные ведомости, свод начисленных налогов (взносов) и оборотно-сальдовые ведомости за соответствующие периоды.
В этой статье рассмотрим основные настройки зарплаты на базе конфигурации 1С:Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0.
Переход к настройкам зарплаты возможен через раздел меню “Администрирование” ― “Настройки программы” ― “Параметры учета”.
В “Параметрах учета” по гиперссылке “Настройки зарплаты” переходим непосредственно к необходимым настройкам.
Еще один из вариантов доступа к настройкам зарплаты - через раздел “Зарплата и кадры” ― “Справочники и настройки”:
Настройки зарплаты систематизированы в четыре блока:
- Общие настройки: ставим отметку об учете зарплаты и кадровом учете в этой программе, если не используется 1С:Зарплата и управление персоналом. В противном случае отмечаем, что учет ведется во внешней программе.
По гиперссылке “Порядок учета зарплаты” открывается форма “Настройки учета зарплаты” для конкретной организации. Она состоит из трех закладок:
1. Закладка “Зарплата”
Первоначально выбираем производственный календарь, на основании которого будет заполнен график работы организации. По умолчанию календарь в программе назван “Российская Федерация”.
Для назначения способа отражения начислений в учете в целом по организации выбираем или создаем самостоятельно способ в справочнике “Способы учета зарплаты” и указываем в поле “Способ отражения в бух. учете”. Выбранный способ применяется с того периода, который указан в поле “Действует с”. Историю изменения способов по организации можно посмотреть по гиперссылке “История”.
В разделе настроек “Выплата зарплаты и аванса” устанавливаются сроки выплаты зарплаты и аванса.
При назначении размера аванса возможен выбор одной из двух опций: общий размер аванса для всех сотрудников по организации или индивидуально каждому сотруднику. В случае общего размера аванса возможно его начисление как фиксированной суммой, так и процентом от оклада.
При депонировании зарплаты в группе “Отражение в учете депонентов” в справочнике “Способы учета зарплаты” задаем способ учета депонентов и выбираем его для заполнения поля “Списание депонированных сумм”. Согласно указанного способа будут автоматически сформированы проводки при проведении документа “Списание зарплаты депонентов”.
Если ваша организация расположена в регионе - участнике пилотного проекта ФСС, заполните информацию в группе “Пилотный проект ФСС” и выберите одну из опций в предложенном перечне:
По гиперссылке “Настройка налогов и отчетов” реализован переход для заполнения тарифов страховых взносов и ставок взносов для НС и ПЗ.
На закладке “Страховые взносы” в поле “Тариф страховых взносов” указываем вид тарифа страховых взносов.
Выбор тарифа происходит из справочника “Виды тарифов страховых взносов”:
По гиперссылке “Тарифы страховых взносов” можно просмотреть установленные размеры взносов для данного тарифа:
В поле “Ставка взноса от несчастных случаев” установите размер ставки взноса на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Укажите период, с которого применяется данная ставка.
При наличии в организации дополнительных взносов следует сделать отметку в группе “Дополнительные взносы”, доступ к которой продемонстрирован на скриншоте ниже:
Обычно речь идет о дополнительных взносах для таких должностей, как фармацевты, шахтеры, члены летных экипажей и т.д.
В этой же форме “Настройки налогов и отчетов” на закладке “НДФЛ” реализован выбор опций применения стандартных вычетов для расчета НДФЛ:
2. Закладка “Резервы отпусков”
Закладка служит для настройки формирования резерва отпусков и начисления отпуска за счет резерва и содержит несколько групп сведений.
Рассмотрим первую из них ― “Учет резерва отпусков”. Если установить флажок в поле “Формировать резерв отпусков”, тогда при закрытии месяца будет доступен документ ”Начисление оценочных обязательств по отпускам”, который обычно создают после начисления зарплаты за месяц. Период начала формирования резерва указан в поле “Действует с”. Необходимо заполнить поля с информацией о ежемесячном проценте отчислений от ФОТ и о размере предельной суммы, до достижения которой будут начисляться резервы.
В поле “Резерв отпусков” группы сведений “Отражение в учете” выбираем вид резерва, который используется при формировании проводок по начислению резервов отпусков.
При начислении оценочных обязательств и резервов по отпускам в декабре автоматически проводится их инвентаризация, о чем указано в группе сведений “Инвентаризация резерва отпусков”. Расчет при этом будет произведен, исходя из количества дней неиспользованного отпуска.
3. Закладка “Территориальные условия”
На закладке необходимые для заполнения сведения сгруппированы в два раздела: “Районный коэффициент и северная надбавка” и “Территориальные условия местностей”.
Если организация ведет деятельность на территории, для которой трудовой стаж для начисления пенсии определяется по специальному порядку, тогда заполните поле “Сотрудники работают в особых территориальных условиях” и в поле “Действует с” укажите период, с которого сотрудники работают в специальных территориальных условиях.
В группе сведений “Районный коэффициент и северная надбавка” следует установить флажки о применении северной надбавки или надбавки по районному, а также указать размеры районных коэффициентов, если для организации действуют такие территориальные условия.
После выполнения всех настроек воспользуйтесь кнопкой “Записать и закрыть” для сохранения информации.
- Расчет зарплаты: в этом блоке по гиперссылкам “Начисления” и “Удержания” представлены перечни видов начислений и удержаний. Предопределенные виды начислений даны в программе по умолчанию:
Однако при необходимости пользователь может самостоятельно создать новый вид начисления, воспользовавшись кнопкой “Создать”:
По умолчанию в программе перечень удержаний содержит следующие виды:
Но по потребностям предприятия список может быть дополнен удержаниями, созданными пользователем вручную.
Переход в справочник “Способы учета зарплаты” для создания нового элемента возможен по соответствующей гиперссылке, отмеченной на скриншоте выше:
По гиперссылке “Статьи затрат по зарплате” переходим в список правил для отражения в учете налогов и отчислений с ФОТ; пособий по временной нетрудоспособности, выплачиваемых за счет работодателя. Они отражаются на счетах затрат по той же статье затрат, что и начисления, с которых произведен расчет.
В этом материале мы остановились на основных моментах настройки зарплаты, которые будут полезны начинающим пользователям при работе с конфигурацией 1С:Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0.
Надеемся, что правильно выполненные настройки на начальном этапе работы с программой помогут в дальнейшем избежать ошибок в расчете и начислении зарплаты.
Читайте также: