Заявление на закрытие лицевого счета в казначействе образец заполнения 2021

Обновлено: 02.07.2024

Карточка с образцами подписей и оттиска печати — это документ, в котором удостоверяются примеры виз уполномоченных на обращение с банковским счетом лиц.

В процессе открытия расчетного счета заполняется банковская карточка с образцами подписей и оттиска печати по утвержденной форме. В ней уполномоченные лица проставляют образцы своих личных виз для дальнейшего использования счета. Этот документ заполняется всеми обратившимися лицами независимо от их правового статуса и организационно-правовой формы. Бланк используется не только в банке, но и в других организациях или госорганах, например в Казначействе (форма и правила заполнения утверждены приказом Минфина РФ № 21н от 17.10.2016).

В гражданско-правовых отношениях такую форму рекомендуется применять для подтверждения полномочий руководства и обеспечения законности сделок и действий по их исполнению.

Функции банковской карточки подписей

Сотрудникам кредитной организации, Казначейства, представителям контрагента нужен образец для проверки получаемых от организации документов. Для этого изначально формируется бланк, карточка подписей для банка, Казначейства или контрагента, в котором содержится оригинал собственноручно исполненного автографа уполномоченного лица. Нередко пользование счетом, взаимодействие с контрагентами осуществляются по доверенности от руководителя или индивидуального предпринимателя, поэтому такое удостоверение необходимо.

Функции следующие, для чего создается карточка образцов подписей:

  • удостоверяющая — форма удостоверяет подлинность визы;
  • информационная — бланк содержит данные об организации, реквизиты, адрес.

Сейчас большинство транзакций осуществляется при помощи электронных платежей, через системы клиент-банка, но кредитные организации вправе настаивать на обязательности заполнения бланка, он утвержден инструкцией Банка России № 153-И от 30.05.2014.

Образец заполнения карточки подписей

образец заполнения карточки с образцами подписей

образец заполнения карточки с образцами подписей и оттиска печати

Кредитные учреждения печатают форму на бланке специального формата, который упрощает применение, но в инструкции Центробанка № 153-И указано, что разрешается использовать другие варианты. Основное требование к бланку — наличие в нем необходимых реквизитов.

Есть несколько вариантов, где взять копию банковской карточки с образцами подписей:

  • получить у кредитной организации;
  • приобрести в типографии;
  • скачать образец.

В соответствии с инструкцией Банка России, допускается создать форму самостоятельно, распечатать ее или приобрести готовый типографский документ.

Обязателен ли оттиск печати

В связи с внесением в законодательство об Обществах (акционерных и с ограниченной ответственностью) соответствующих изменений, они вправе, но не обязаны использовать печать. Многие индивидуальные предприниматели работают без печати. Оттиск печати обязателен, если ее наличие прописано во внутренних локальных актах. Если общество или ИП работает без печати, кредитная организация не вправе настаивать на проставлении оттиска в образце. Не всегда карточка подписей для юридических лиц содержит оттиск печати.

Заполняется ли карточка подписей на каждый открытый расчетный счет

Организация и ИП вправе открывать несколько счетов в одном банке. Если все они обслуживаются у одного операциониста, нет необходимости делать несколько бланков с оригиналами автографов. Но это правило действует только в том случае, если набор уполномоченных лиц по распоряжению каждым счетом одинаков.

Кто заполняет карточку

Заполняет форму работник организации. Автографы, визы ставят уполномоченные лица — директор, главный бухгалтер и другие. Кредитные организации предъявляют разные требования к удостоверению бланка, но в инструкции ЦБ РФ указано, что владелец счета вправе заверить визы руководства в нотариальном порядке или в присутствии сотрудников кредитной организации. Банковские работники проставляют номер счета, ставят предусмотренные банковские отметки.

Какую форму выберет банк

Инструкция, утвердившая унифицированную форму, продолжает действовать. Но Банком России кредитным организациям предоставлено право разработать собственный бланк и использовать его для своих клиентов. Бланк оформляется по форме № 0401026 по ОКУД 011-93, так его называет Общероссийский классификатор управленческой документации.

Правила оформления

Существуют общие правила оформления:

Испорченные бланки уничтожаются. Иногда банк просит, чтобы предоставлялись два экземпляра формы — оригинал и ксерокопия. Последнюю делает специалист кредитной организации или предприятия, открывающего счет по договоренности. Если требуется второй экземпляр с оригинальными визами, оформление производится по стандартным правилам.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 28 июля 2020 года N 09-01-09/65721

от 28 июля 2020 года N 07-04-05/22-14713

[О переводе с 1 января 2021 года лицевых счетов с кодом "41", открытых участникам казначейского сопровождения в прикладном программном обеспечении "Автоматизированная система Федерального казначейства", на лицевые счета (разделы на лицевых счетах) с кодом "71", открытых в ГИИС "Электронный бюджет]

Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство в связи с переводом с 1 января 2021 года лицевых счетов с кодом "41", открытых участникам казначейского сопровождения в прикладном программном обеспечении "Автоматизированная система Федерального казначейства", на лицевые счета (разделы на лицевых счетах) с кодом "71", открытых в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет" (далее - ГИИС "Электронный бюджет"), сообщают следующее.

В ГИИС "Электронный бюджет" на лицевые счета (разделы на лицевых счетах) с кодом "71" планируется перевести, в том числе лицевые счета с кодом "41", на которых осуществляется отражение операции по казначейскому обеспечению обязательств, открытые участникам казначейского сопровождения на основании государственных контрактов, заключаемых для обеспечения федеральных нужд (далее - государственный контракт), договоров (соглашений) о предоставлении субсидий юридическим лицам (далее - соглашение), источником финансового обеспечения которых являются средства, подлежащие казначейскому сопровождению (далее - целевые средства), заключенных более чем на один финансовый год, срок исполнения которых превышает текущий финансовый год (31 декабря 2020 года), и их исполнение будет осуществляться в очередном финансовом году (плановом периоде), а также на основании контрактов, договоров, соглашений, заключенных в рамках их исполнения (далее - договор).

В случае если в соответствии с условиями государственных контрактов (соглашений), договоров, источником финансового обеспечения которых являются целевые средства, предусмотрено применение казначейского обеспечения обязательств, главным распорядителям средств федерального бюджета, осуществляющим как получателями средств федерального бюджета, предоставление субсидий (далее - главный распорядитель средств федерального бюджета), государственным заказчикам по государственным контрактам, исполнителям и соисполнителям указанных государственных контрактов (соглашений), договоров в срок до 1 октября 2020 года необходимо внести изменения в выданные на основании их заявлений казначейские обеспечения обязательств со сроком действия, превышающим 31 декабря 2020 года, учет которых осуществлялся на лицевых счетах с кодом "41", изменив их срок действия на 31 декабря 2020 года.

Внесение изменений в казначейское обеспечение обязательств осуществляется территориальным органом Федерального казначейства на основании представленного государственным заказчиком, главным распорядителем средств федерального бюджета, исполнителем (соисполнителем) указанных государственных контрактов (соглашений), договоров заявления на изменение казначейского обеспечения обязательств.

Открытие новых лицевых счетов (разделов на лицевых счетах) с кодом "71", а также закрытие лицевых счетов с кодом "41" осуществляется территориальным органом Федерального казначейства. Информация о реквизитах открытого лицевого счета с кодом "71" (раздела на лицевом счете) направляется территориальным органом Федерального казначейства главному распорядителю средств федерального бюджета (государственному заказчику) и юридическому лицу (индивидуальному предпринимателю), которому открывается лицевой счет (раздел на лицевом счете) с кодом "71".

Для осуществления операций по казначейскому обеспечению обязательств на вновь открытых лицевых счетах (разделах на лицевых счетах) с кодом "71", главным распорядителям средств федерального бюджета (государственным заказчикам) после 1 января 2021 года необходимо представить в территориальный орган Федерального казначейства заявление на выдачу казначейского обеспечения обязательств на сумму неисполненного остатка казначейского обеспечения обязательств, указав срок его действия, соответствующий сроку исполнения государственного контракта, соглашения.

Кроме того, главным распорядителям средств федерального бюджета, государственным заказчикам, заказчикам необходимо внести изменения в соглашения, государственные контракты, договоры в части изменения платежных реквизитов, указав номера лицевых счетов с кодом "71", открытые юридическим лицам (индивидуальным предпринимателям), являющимися исполнителями (соисполнителями) по государственным контрактам (договорам), юридическим лицам - получателям субсидий по соглашениям, а также реквизиты казначейских счетов, открытых территориальным органам Федерального казначейства для осуществления расчетов с указанных лицевых счетов с кодом "71".

Территориальным органам Федерального казначейства необходимо довести указанное письмо до государственных заказчиков (заказчиков) по государственным контрактам (договорам), исполнителей и соисполнителей по договорам, в случае если в соответствии с условиями указанных государственных контрактов (договоров) предусмотрено применение казначейского обеспечения обязательств.

Счет в казначействе потребуется при заключении государственных контрактов для участия в государственных и муниципальных закупках. Если компания находится в реестре участников бюджетного процесса, она должна иметь отдельный счет, на который будут поступать бюджетные денежные средства. Открывается он в Федеральном казначействе (ФК) и имеет особенности.

  1. Что такое казначейский счет
  2. Для каких целей необходимо открывать казначейский счет
  3. Порядок открытия казначейского счета юридическому лицу
    1. Необходимые документы
    1. Можно ли зарезервировать номер казначейского счета, чтобы указать его в контракте?
    2. На какие счета могут быть перечислены средства с казначейского счета?
    3. Как правильно вести бухучет по операциям по госконтракту?
    4. Может ли ООО открыть счет в казначействе?

    Что такое казначейский счет

    Это стандартный счет, открываемый для ведения учета операций, связанных с бюджетными средствами в ФК. Учитываются на нем бюджетные средства, полученные компанией для выполнения госзаказа.

    Счет состоит из 11 разрядов:

    Код лицевого счета

    Код типа бюджета

    Код клиента из реестра участников бюджетного процесса

    Порядковый номер, присваиваемый территориальным ФК

    Для каких целей необходимо открывать казначейский счет

    Счет открывается, чтобы контролировать использование бюджетных средств, получаемых компанией. Сотрудниками ФК производится контроль за целевым использованием выделенных средств, качеством выполнения обязательств, правильности составления документации.

    Кому потребуется открыть лицевой счет в казначействе:

    • Всем получателям бюджетных средств.
    • Если финансирование госзаказа производится из бюджета, даже когда заказчиком выступает юридическое лицо, не являющееся получателем бюджетных средств.
    • Для внесения обеспечительного платежа при выполнении госконтрактов.
    • При участии в гособоронзаказе.

    Когда осуществляется контроль со стороны ФК:

    • Если сумма госконтракта более 100 млн руб., по договору возможна выплата аванса.
    • При заключении договора о взносах в уставной капитал юридического лица.
    • Нормативные акты, в которых указываются право на субсидии и порядок их выдачи.
    • НПА, регламентирующие порядок предоставления субсидирования получателям бюджетных средств;
    • Госзаказы по оборонному комплексу.
    • При составлении других соглашений в рамках госзаказа.

    Порядок открытия казначейского счета юридическому лицу

    Порядок открытия счета регулируется Приказом ФК № 44н от 29.12.2020 г. Согласно документу, лицевой счет должен быть открыт по каждому бюджету бюджетной системы РФ отдельно.

    Основанием для открытия счета является соглашение о предоставлении субсидии. Это может быть договор, контракт.

    Как открыть казначейский счет юридического лица или ИП:

    • Собрать пакет документов.
    • Обратиться в территориальный орган ФК.
    • Там заполняется заявление на открытие счета:





    Счет будет считаться открытым после его регистрации в книге регистрации лицевых счетов.

    Счет можно открыть, посетив отделение ФК, или электронным способом.

    Электронная подача документов осуществляется через государственную интегрированную информационную систему управления общественными финансами "Электронный бюджет". Доступ в нее осуществляется через единый портал бюджетной системы Российской Федерации в интернет. На сервисе необходимо получить доступ к системе и создать автоматизированное рабочее место.

    Формирование документов осуществляется через Единую информационную систему в сфере закупок.

    Для обмена информацией между органом ФК, исполнителем и заказчиком, при регистрации в ГИИС, потребуется усиленная электронная квалифицированная подпись уполномоченного лица.

    По каждому договору открывается отдельный раздел на лицевом счете. Клиент предоставляет документ-основание и получает реквизиты номера счета.

    Необходимые документы

    Чтобы получить точный перечень документов, нужно обращаться в орган ФК, т. к. могут потребоваться дополнительные документы в соответствии с законодательными актами РФ.

    Для открытия счета юридическому лицу стандартно потребуются следующие документы:

    • Учредительные документы – Устав, решение собрания участников.
    • Документы, подтверждающие полномочия лица, которое будет иметь право подписи – приказ о назначении, доверенность, паспорт.
    • Актуальная выписка ЕГРЮЛ.
    • Документ, являющийся основанием для открытия счета – договор, контракт.
    • Если счет открывается обособленному подразделению, дополнительно потребуется ходатайство юридического лица.

    Документы предоставляются в оригиналах или нотариально заверенных копиях. Если первое лицо действует по доверенности, она должна быть заверена нотариально. Нотариально заверяется и карточка образцов подписей, если она оформляется не присутствии сотрудника ФК.

    Срок открытия лицевого счета в казначействе

    На проверку полученных от клиента документов сотрудникам ФК выделяется 2 рабочих дня. Счет должен быть открыт не позднее следующего рабочего дня после принятия документов.

    При выявлении ошибок, предоставлении не полного пакета документов, клиент извещается в письменном виде с объяснением причин. Поэтому можно их устранить и подавать пакет снова.

    Условия использования лицевого счета в казначействе

    Операции на счете клиента в рублях, нарастающим итогом в пределах текущего финансового года.

    Отражение операций производится в разрезе разделов лицевого счета. Учитывается поступление денежных средств, платежи, сведения об операциях с бюджетными средствами по каждому контракту.

    Средства на счете можно использовать строго по целевому назначению. Совершение платежей со счета осуществляется в несколько этапов:

    • Исполнитель информирует заказчика о поступлении и направлениях расходования средств.
    • Заказчик их утверждает и согласовывает с исполнителем состав расходов.
    • Исполнитель формирует платежное поручение и направляет его ФК.
    • ФК проверяет платеж на соответствие требованиям, казначейская проверка может длиться от 1 до 5 рабочих дней.
    • Дается разрешение на проведение операции или отказ.

    В случае отказа клиент получает объяснение причин.

    Порядок закрытия казначейского счета юридическому лицу

    Когда счет может быть закрыт:

    • В результате прекращения деятельности клиента.
    • После полного исполнения госконтракта.
    • Если операций по счету не было в течение 2-х лет.
    • При изменении структуры номера.

    Для закрытия счета клиент уведомляется о необходимости подачи ходатайства вместе с подтверждающими документами. Оно будет рассмотрено в течение 5 дней.

    Счет будет закрыт после внесения изменений в Сводный реестр, если на нем отсутствует остаток денежных средств.

    Часто задаваемые вопросы

    Можно ли зарезервировать номер казначейского счета, чтобы указать его в контракте?

    Если у клиента ранее счет не был открыт, он может зарезервировать номер и указать его в заключаемом контракте. Резервирование производится через заказчика, который должен оформить перечень юридических лиц для резервирования счетов.

    На какие счета могут быть перечислены средства с казначейского счета?

    На лицевые счета контрагентов в ФК. На расчетные счета средства можно перечислять только на выплату заработной платы работников, которые принимали участи в исполнении госконтракта, оплату расходов юридического лица по договору, при покупке валюты для расчетов по контрактам с иностранными контрагентами, на выплату премии исполнителю.

    Как правильно вести бухучет по операциям по госконтракту?

    При выполнении госконтракта действуют дополнительные требования к первичной документации, отличается номенклатура затрат, механизм учета и распределения расходов, расчет финансового результата и т.д. Поэтому учет должен вестись отдельно от общей бухгалтерии.

    Может ли ООО открыть счет в казначействе?

    Резюме

    Юридическому лицу потребуется открывать казначейский счет только при заключении госконтракта.

    Для открытия нужно обратиться в территориальный орган федерального казначейства.

    Счет открывается по каждому госконтракту отдельно.

    Читайте также: