Виды договоров банковского счета реферат

Обновлено: 07.07.2024

Договор банковского вклада всегда является возмездным (процентным). Размер процентов по вкладу определяется в договоре. Если в договоре размер по вкладу не определен, то проценты начисляются исходя из ставки рефинансирования Центрального Банка РФ.

По срочным вкладам граждан, банк не вправе уменьшать размер процентов по срочным вкладам граждан.

С юридическими лицами – вкладчиками в договоре может быть предусмотрено условие об уменьшении размера процентов по договорам срочного депозита. Однако при этом указываются конкретные условия и обстоятельства, являющиеся основаниями для уменьшения процента по срочным вкладам.

По вкладам до востребования проценты определяются банком и банк вправе изменять размер таких процентов в одностороннем порядке. Решение банка об уменьшении размера процента по вкладам до востребования должно быть доведено до сведения вкладчиков и вступает в силу с момента истечения одного месяца с момента извещения вкладчика.

Период начисления процентов

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк до дня предшествующего ее возврата вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям. П.1 ст. 739. День когда кладется в банк и забирается из банка – начислению процентов не подлежат.

Проценты с капитализацией/без капитализацией должны определяться в договоре. Если в договоре не предусмотрено иное, проценты начисляются ежеквартально, а не выплаченные проценты капитализируются, то есть увеличивают сумму вклада.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет открытый клиенту (владельцу счета) денежные средства, выполнять распоряжение клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведение других операций со счета. П. 1 ст. 845

Виды банковских счетов:

В зависимости от валюты счета различают:

Рублевые счет (счета в национальной валюте РФ)
Валютный счет – конкретно указывается в какой валюте и для проведения каких операций. Как правило, открывается организацией для осуществления международных сделок.

Порядок заключения и расторжения договора банковского счета (открытие и закрытие счета)

Клиенты самостоятельно выбирают банк для заключения договора банковского счета и предоставляют следующие документы:

Заявление установленного образца
Документы о государственной регистрации юридического лица и в качестве индивидуального предпринимателя (свидетельство о государственной регистрации)
Учредительные документы ЮЛ либо нотариально заверенные копии.
Сведения из учреждений статистики о присвоении кодов статистики
Документы о постановке на учет в качестве налогоплательщика в налоговом органе, о постановке на учет в ПФР, фонде социального страхования, фонде обязательного медицинского страхования и фонде занятости населения РФ

После получения распорядительной надписи заключается договор и назначаются 20значныеномера.

При переоформлении счета в связи с реорганизацией предприятия в банк те же документы, что до реорганизации.

По заявлению клиента
При ликвидации юридического лица
В судебном порядке по заявлению банка в следующих случаях: если сумма денежных средств хранящихся на счете окажется ниже минимального размера предусмотренного банком или договором, Если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения об этом банка, а так же при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Операции по счету могут быть приостановлены по решению налогового органа в связи с нарушением налогового законодательства.

На основании решения суда может быть наложен арест на банковский счет, в частности в целях обеспечения иска.

По срочным вкладам граждан, банк не вправе уменьшать размер процентов по срочным вкладам граждан.

Период начисления процентов

Виды банковских счетов:

В зависимости от валюты счета различают:

Рублевые счет (счета в национальной валюте РФ)
Валютный счет – конкретно указывается в какой валюте и для проведения каких операций. Как правило, открывается организацией для осуществления международных сделок.

Порядок заключения и расторжения договора банковского счета (открытие и закрытие счета)

Заявление установленного образца
Документы о государственной регистрации юридического лица и в качестве индивидуального предпринимателя (свидетельство о государственной регистрации)
Учредительные документы ЮЛ либо нотариально заверенные копии.
Сведения из учреждений статистики о присвоении кодов статистики
Документы о постановке на учет в качестве налогоплательщика в налоговом органе, о постановке на учет в ПФР, фонде социального страхования, фонде обязательного медицинского страхования и фонде занятости населения РФ

После получения распорядительной надписи заключается договор и назначаются 20значныеномера.

При переоформлении счета в связи с реорганизацией предприятия в банк те же документы, что до реорганизации.

По заявлению клиента
При ликвидации юридического лица
В судебном порядке по заявлению банка в следующих случаях: если сумма денежных средств хранящихся на счете окажется ниже минимального размера предусмотренного банком или договором, Если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения об этом банка, а так же при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

На основании решения суда может быть наложен арест на банковский счет, в частности в целях обеспечения иска.

Цель данной курсовой работы – дать общую характеристику договору банковского счета.
Соответственно цели можно сформулировать следующие задачи: раскрыть понятие договора банковского счета; выделить основные признаки договора банковского счета; определить основные элементы договора банковского счета по российскому законодательству; выяснить, какие права и обязанности возникают у сторон после заключения договора банковского счета; рассмотреть основные виды договора банковского счета по российскому законодательству.

Содержание

Введение 3
Глава 1. Общие положения о договоре банковского счета. 5
1.1. Понятие и юридическая природа договора банковского счета. 5
1.2. Субъекты договора банковского счета. 8
1.3. Заключение договора банковского счета. 9
1.4. Расторжение договора банковского счета. 11
Глава 2. Содержание и исполнение договора банковского счета 14
2.1. Обязанности сторон по договору банковского счета 14
2.2. Права сторон по договору банковского счета. 16
2.3. Списание денежных средств с банковского счета. 16
2.4. Ответственность банка по договору банковского счета. 18
Глава 3. Правовая характеристика отдельных видов договора банковского счета. 21
Заключение 24
Список использованных источников 27

Вложенные файлы: 1 файл

Гражданское право.doc

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

Кафедра гражданско-правовых дисциплин

КУРСОВАЯ РАБОТА

Выполнила: О.С. Шафранова, студентка 4-го

курса заочной формы обучения юридического факультета, группа 4.1

(уч. степень,уч. звание)

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность. Почти каждый субъект современного предпринимательского оборота имеет банковский счет. Данное обстоятельство с неизбежностью влечет за собой большую практическую значимость правоотношений, связанных с договором банковского счета.

Впервые правоотношения, связанные с договором банковского счета были урегулированы на уровне закона в Основах гражданского законодательства Союза ССР, прекративших свое действие в отношении обязательственного права с принятием второй части Гражданского кодекса Российской Федерации. В названном нормативном акте договору банковского счета была посвящена всего одна статья (ст. 110). Новый Гражданский кодекс более детально подходит к регулированию этих отношений. Глава 45 уделяет им 16 статей.

Относительная новизна некоторых положений закона и немалая специфичность самих правоотношений порождают вполне естественные трудности в применении норм о договоре банковского счета. Эти проблемы испытывают как владельцы соответствующих счетов, так и банки. Различное понимание законодательства не могло не коснуться правоприменительной практики в целом и судебной практики в частности.

Договор банковского счета, на взгляд автора, является важным элементом в системе отношений в сфере предпринимательства, ибо в основном клиентами банков являются именно юридические лица, осуществляющие расчеты с помощью безналичных денег. Этот договор предшествует всем кредитно-расчетным операциям, которые ведутся с безналичными деньгами.

Цель данной курсовой работы – дать общую характеристику договору банковского счета.

Соответственно цели можно сформулировать следующие задачи: раскрыть понятие договора банковского счета; выделить основные признаки договора банковского счета; определить основные элементы договора банковского счета по российскому законодательству; выяснить, какие права и обязанности возникают у сторон после заключения договора банковского счета; рассмотреть основные виды договора банковского счета по российскому законодательству.

Структура курсовой работы состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Понятие и юридическая природа договора банковского счета

Основные положения для регулирования заключения исполнения и расторжения договора банковского счета изложены в главе 45 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Целевое назначение договора банковского счета – обеспечение клиенту возможности в любой момент использовать денежные средства в пределах сумм, числящихся на счете.

Предмет договора – денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором. Клиент не имеет на них права собственности (иного вещного права) либо утрачивает его при зачислении наличных средств на счет. Соответственно права клиента на денежные средства носят обязательственный характер и учитываются в виде остатков по счету.

Договор банковского счета является двусторонне обязывающим. Несмотря на то, что в ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее по тексту ГК РФ) опущены встречные обязанности клиента, тем не менее они есть. Так, закон прямо обязывает предпринимателей и юридических лиц проводить расчеты безналичным способом, следовательно, из этого вытекает обязанность в открытии банковского счета.

Форма заключения соответствующего договора в соответствии с п. 1 ст. 161 ГК РФ – простая письменная. Несоблюдение требований о простой письменной форме сделки не влечет, тем не менее, недействительности договора банковского счета в силу обстоятельства, что прямое указание в законодательстве на это отсутствует (п. 2 ст. 162 ГК РФ). В том случае, если не соблюдена письменная форма сделки (договора), стороны в случае спора ссылаются возможности в ее подтверждение на свидетельские показания и не лишаются права приводить письменные и иные доказательства (п. 1 ст. 162 ГК РФ.)

Договор банковского счета является двусторонним, в силу того обстоятельства, что каждая из сторон договора обладает по отношению друг к другу как правами, так и обязанностями, то есть юридически является как должником, так и кредитором. Указанный вывод подтверждается положениями ст. ст. 845, 847, 851, 853 ГК РФ, а также рядом других.

Таким образом, обстоятельствами, характеризующими юридическую природу договора банковского счета, являются:

специальный субъект договора (банк или иная кредитная организация) в качестве стороны, осуществляющей открытие и ведение банковского счета;
консенсуальность договора банковского счета (вступление договора в силу с момента, когда сторонами достигнуто согласие в надлежащей форме;
простая письменная форма договора;
возмездность договора;
двусторонность;

Вопрос о публичности договора банковского счета, а также тесно связанный с ним вопрос о наличии специального субъекта договора на стороне клиента (владельца счета) не имеет однозначного ответа, то есть остается в юридической науке нерешенным и являются предметом дальнейших дискуссий. Договор, заключенный с физическим лицом, является по своей природе публичным, так как банк обязан заключить такой договор с любым лицом, обратившимся к нему с офертой, соответствующей объявленным банком условиям открытия счетов данного вида закону и банковским правилам. Но в то же время банк вправе отказать кому бы то ни было в открытии счета по причине отсутствия у банка возможности принять это лицо на обслуживание либо когда такой отказ допускается законом или другими правовыми актами. Банковская практика и обычаи делового оборота, а также отдельные нормы законодательства, устанавливающие режимы отдельных видов счетов, не позволяют открывать, скажем, расчетные счета, совершение операций по которым предусмотрено лицензией банка, физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями или текущие счета коммерческим организациям. При этом надо признать, что подобная позиция ставит вопрос об универсальности субъекта договора банковского счета на стороне клиента.

Из вышесказанного можно сделать вывод, что договору банковского счета присущи признаки публичности.

Как было сказано выше субъектами договора банковского счета являются банк и клиент.

Банк или иная кредитная организация действует на основании лицензии, выданной Банком России (п. 4 ст. 845 ГК РФ). Каждый банк имеет собственные формуляры (образцы) договора банковского счета различных видов, которые также предоставляются потенциальным клиентам для ознакомления.

Условия договора (т.е. круг совершаемых операций по счету) будут определяться режимом соответствующего счета. Такое положение связано с тем, что банк или небанковская кредитная организация, осуществляющая соответствующую банковскую операцию, должны выполнять действия, предусмотренные для счетов определенного вида законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Кроме того, они обязаны руководствоваться применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором не предусмотрено иное (ст. 5 и ст. 848 ГК РФ, ст. 7 Закона о банковской деятельности). В связи с этим, например, юридическим лицам не открываются текущие, а филиалам юридических лиц или гражданам, не имеющим статуса индивидуального предпринимателя, - расчетные счета.

Получить комплект шаблонов на эл. почту за 5 минут и в 3 шага.

Понятие, права и обязанности сторон, ответственность. Виды банковских счетов.

В соответствии со ст. 845 ГК по договору банковского счета, банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Договор банковского счета – консенсуальный договор, т.е.права и обязанности сторон возникают с момента заключения договора, а не с момента поступления (внесения) денежных средств на открытый банком счет. Двусторонне обязывающий договор. Цель договора банковского счета заключается в совершении расчетных сделок по поручению клиента.

Виды счетов:

расчетный счет;
текущий счет;
валютный счет;
корреспондентский счет (2 вида операций: для расчетов клиентуры банка и для выполнения банком собственных расчетных операций).

Режимы банковских счетов:

Общий правовой режим (определен законодательством примерно).
Специальный правовой режим. Устанавливается законом либо договором.

Специальный режим установлен для следующих счетов:

валютные счета;
рублевые счета нерезидентов, открытые в российских банках;
счета бюджетов;
депозитные счета нотариусов;
счета для расчетов с помощью банковских карт.

Банк занимается деятельностью по привлечению средств на счета не затем, чтобы их хранить. Он намеревается использовать полученные средства в качестве кредитных ресурсов. Заключая договор банковского счета, банк не принимает на себя обязательство совершить какие-либо конкретные расчетные сделки, что соответствовало бы конструкции комиссии или поручения. На него возлагается общая обязанность совершать в будущем те расчетные сделки, в которых возникнет необходимость. Банк не вправе отказать клиенту в расчетных сделках, если указания клиента соответствуют законодательству и имеется денежное покрытие в виде остатка счета.

Договор банковского счета следует рассматривать как совокупность трех видов отношений:

по поводу совершения в будущем расчетных операций (рамочное соглашение);
по поводу остатка счета (самостоятельный вид отношений);
по поводу учета постоянно меняющегося остатка счета (разновидность договора услуг);

Основополагающий элемент договора банковского счета - это обязательство банка совершать расчетные сделки. Указанный элемент определяет юридическую цель договора банковского счета - безналичные расчеты.

Сторонами договора банковского счета являются банк (другая кредитная организация) и клиент (специальный субъектный состав). Банк (другая кредитная организация) - любая кредитная организация, получившая лицензию Банка России на право осуществления банковских операций, а также сам Центральный банк РФ. Клиент - любое лицо (государство, российские и иностранные юридические и физические лица, лица без гражданства), которое пользуется услугами банка по открытию и ведению счетов и совершению расчетных операций.

Договор банковского счета на практике оформляется, как правило, двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа и без такого документа. Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой, а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом.

Права и обязанности сторон договора банковского счета

Банк обязан:

вести счет клиента (зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, списывать средства со счета);
своевременно и правильно совершать по поручению клиента расчетно-кассовые операции (не отказываться от выполнения расчетных и кассовых операций в интересах клиента, если в будущем у последнего возникнет такая потребность);
платить клиенту за остаток средств на его счете (ст.852 ГК РФ);
хранить банковскую тайну ("банковская тайна" - особый, определенный законом, правовой режим информации о клиентах, которая стала известна банку в силу его банковской деятельности. Этот правовой режим обязывает банк не разглашать полученные сведения, а также определяет порядок и условия предоставления банком указанной информации третьим лицам без согласия своих клиентов);

Своевременное и правильное осуществление расчетных операций заключается в соблюдении банком установленных законодательством и договором сроков, очередности и оснований платежей.

Банк обязан зачислять адресованные клиенту средства не позднее дня, следующего за датой поступления в банк соответствующего расчетного документа. Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

Очередность платежей - определенная законодательством последовательность списания средств с банковских счетов по нескольким расчетным документам, срок оплаты которых уже наступил. 2 правила определения очередности:

когда остаток на счете позволяет полностью рассчитаться по всем предъявленным требованиям. В этой ситуации предъявленные к счету документы должны оплачиваться в порядке календарной очередности платежей, т.е. в порядке их поступления в банк плательщика (наступления сроков платежа);
при недостаточности средств на счете плательщика для удовлетворения всех предъявленных к нему требований. Для этого случая законодательство устанавливает шесть групп очередности платежей (ТОЛЬКО при безналичных расчетах):

Списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требования о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов.
Списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору.
Списание средств по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и государственные внебюджетные фонды, а также перечисляются денежные средства для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту).
Списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди.
Списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований.
Списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Клиент обязан:

платить банку вознаграждение за расчетно-кассовое обслуживание. В случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете.
предоставлять банку денежное покрытие для расчетно-кассовых операций. Осуществляется путем пополнения счета из различных источников (переводы третьих лиц, внесение наличных денег в случаях, допускаемых законодательством, и т.п.). При этом клиент не обязан все свои деньги инвестировать именно на банковский счет. Однако он должен обеспечить наличие на счете остатка, достаточного для беспрепятственного осуществления банком расчетных и кассовых операций. Невыполнение указанной обязанности может повлечь за собой право банка отказать в расчетно-кассовых операциях.

Ответственность предусмотрена ст. 856 ГК.

несвоевременное зачисление банком денежных средств (т.е. с нарушением сроков, установленных ст. 849 ГК), причитающихся владельцу счета и поступивших на корреспондентский счет банка плательщика вместе с документами, определяющими получателя платежа.
необоснованное списание средств со счета, под которым следует понимать, например, бесспорное (безакцептное) списание по неправильно оформленному расчетному документу, при отсутствии расчетного документа или списание большей суммы, чем указано в расчетном документе, и т.п.

Неустойка должна начисляться со дня, когда банк необоснованно списал средства и до их восстановления на счете, по учетной ставке ЦБ РФ на день восстановления средств на счете.

невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета, под которым следует понимать:
при внутрибанковских расчетах - отсутствие факта зачисления переводимых средств на счет получателя в срок, установленный ст. 849 ГК;
при межбанковских расчетах - отсутствие факта передачи расчетных документов в банк-посредник (или банк получателя платежа при наличии прямых корреспондентских отношений между банками) вместе с соответствующим денежным покрытием в течение сроков, установленных ст. 849 ГК.

За указанные нарушения банк должен уплатить клиенту проценты в порядке и размере, предусмотренных ст. 395 ГК.

Прекращение договора.

Ст. 859 ГК устанавливает разную одностороннюю процедуру прекращения договора – по инициативе клиента или по инициативе банка. Клиент вправе по своему заявлению досрочно в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета без объяснения причин. Банк может в одностороннем порядке расторгнуть договор только в суде и только в случаях, перечисленных в ст. 859 ГК:

если в течение месяца после получения клиентом соответствующего предупреждения банка остаток на его счете будет ниже минимальной суммы (неснижаемый остаток), установленной банковскими правилами или договором.
при отсутствии в течение года операций по счету, которое, как правило, означает, что клиент открыл счет в другом банке либо прекратил свою деятельность вообще. Под термином "операция" следует понимать действие по списанию либо по зачислению средств на счет (т.е. расчетную операцию).

Расторжение договора банковского счета влечет следующие правовые последствия:

расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента;
расчетные документы, находящиеся в картотеке к закрытому счету клиента, должны быть возвращены их составителям;
банки обязаны в пятидневный срок уведомить налоговые органы и исполнительные органы фонда социального страхования, расположенные по месту учета владельцев закрытых счетов (ст. 86 НК), о закрытии счетов клиентуры;
расторжение договора порождает обязанность банка вернуть клиенту оставшиеся денежные средства, выплатить проценты, предусмотренные договором и начисленные на день закрытия счета.
все поступающие к счету после его закрытия расчетные документы подлежат возврату.

Помимо вышеперечисленных условий, договор банковского счета может прекратиться по общим основаниям прекращения обязательств (гл. 26 ГК), по соглашению сторон, а также в связи с истечением срока действия.