Можно ли оформить лизинг самозанятому
Обновлено: 30.06.2024
Проникновение автомобильного лизинга в России ежегодно растет — сейчас лизинг выбирают около 13% среди способов финансирования авто. Что говорит о том, что во многих случаях лизинг оказывается более выгодным, чем покупка или кредит. Но лизинг не является универсальным решением.
При выборе способа приобретения авто могут иметь значение и такие неочевидные вопросы, насколько вы готовы разбираться в терминологии, специфичной для какого-то вида договора.
При единовременной покупке неясностей будет заметно меньше.
Решение, конечно, выльется, исходя из вашего бюджета и ваших нужд. Давайте посмотрим, когда лизинг не станет для вас лучшим решением.
Содержание статьи:
В лизинге вы не собственник авто
Когда вы приобретаете авто — вы полноценный собственник и можете делать с ним, что хотите. Если же это кредит, то в течение срока выплат вы не можете продавать, но в момент окончания срока лизинга и выкупа автомобиля у лизинговой компании автомобиль полностью ваш.
Когда вы берете автомобиль в лизинг — вы не являетесь его собственником. Можно грубо сравнить лизинг с арендой жилья, а не с ипотекой.
Транспортное средство принадлежит лизинговой компании, которая предоставляет право пользоваться авто, пока вы исполняете обязательства по договору. Если авто в лизинге будет уничтожен или украден, лизинговая компания получит возмещение его стоимости от страховой компании, а вам нужно будет брать в лизинг или другим образом финансировать для себя новую машину.
Вы постоянно пользуетесь авто
Когда вы собственник авто — вы можете ездить на нем столько, сколько хотите. В том числе очень мало, если нужно сохранить ценность авто. За исключением цены топлива и техобслуживания здесь нет дополнительных трат за каждый пройденный километр.
Лизинг может подразумевать ограничения по пробегу, и когда вы превышаете эти пределы, это требует дополнительных затрат. Этот лимит устанавливается в зависимости от модели автомобиля.
Если вы можете предвидеть свой ежегодный пробег — это не проблема. А вот если вы пока не знаете, сколько вы ездите, то есть повод усомниться насчет лизинга.
Вам нравятся модификации
Хотите покрасить свой BMW в розовый, поставить дизайнерские диски — если вы владелец авто — пожалуйста, все, что чувство вкуса вам подсказывает. Если добавленные модификации повышают стоимость вашего — отлично, вы сможете вернуть свои инвестиции, когда решите продать авто.
Если вы выплачиваете кредит, то до окончания срока выплат договор разрешает ограниченное количество модификаций (например, багажник на крышу), а с серьезными переменами придется дождаться последнего платежа.
А вот в лизинге допустимы только обратимые модификации — потому что вы должны вернуть авто первозданный вид до передачи лизинговой компании (с учетом естественного износа). Даже если изменения только увеличат стоимость авто, в договоре лизинга, вероятнее всего, сказано, что нужно вернуть авто таким, каким вам передали его в пользование.
Вы не хотите платить за авто постоянно
Большинство лизингополучателей по окончании лизингового периода передают свой авто назад лизинговой компании, не получая какого-либо кэшбека или возврата аванса. А по факту, после осмотра машины, возможно, придется заплатить какие-то деньги сверх за повышенный износ или ремонт.
Многие лизинговые компании предлагают выкуп автомобиля в трейд-ин, подразумевая, что вырученной суммы как раз хватит на авансовый платеж по новому лизинговому договору — в целом, это вам подойдет, если вы хотите менять авто каждые несколько лет, постоянно внося лизинговые платежи.
Главнейшее отличие кредита от лизинга — ежемесячные выплаты заканчиваются, как только погашена стоимость кредита, а авто становится вашим.
Возможность продать авто
Когда вы выбираете лизинг, вы ограничены в своих действиях до окончания срока лизинга. Если, купив машину, спустя год вы обнаруживаете, что она вам не подходит, можно ее продать. Потом найти другой автомобиль — надежный, мощный, максимально подходящий под ваши нужды, и пользоваться им в следующие десять лет.
В лизинге есть ограничения в использовании
В договоре лизинга есть четкие ограничения, как и для чего вы можете использовать автомобиль. Для примера, запрещено выезжать на автомобиле за пределы страны без письменного соглашения с лизинговой компанией.
Или, если вы собираетесь использовать автомобиль в лизинге, например, в каршеринге — обратите внимание на пару вещей. Во-первых, удостоверьтесь, что лизинговый договор не запрещает непосредственную эксплуатацию в лизинге. Подобный бизнес подразумевает очень большой пробег, поэтому не должно быть ограничения, которое в итоге стоило бы огромных переплат. Также, такой авто будет безусловно подвержен повышенному износу, что опять может стоить серьезных денег к окончанию срока лизинга.
Поэтому, если вы собираетесь использовать авто в лизинге для чего-то кроме личного пользования, согласуйте с лизинговой компанией, что такое использование допустимо.
У вас (вашей компании) нет исключительной кредитной истории
Это возможно — воспользоваться лизингом с плохой кредитной историей, но может быть сложнее и дороже, нежели когда она у вас хорошая. В целом, лизинговые компании предпочитают надежных клиентов, и не всегда возможно отвечать требованиям лизингодателя. Подготовка финансовых показателей компании может занять длительное время, но в итоге они могут не подойти для лизингодателя.
В случае с кредитом, хотя он и дороже, проще найти вариант с такой кредитной историей, что есть на данный момент. Чтобы подобрать лучшее, можно получить предварительно одобренные предложения от нескольких банков, не выходя из автосалона.
Страхование
Лизинговая компания обязывает использовать наиболее комплексные варианты страхования, которые покрывали бы оставшиеся платежи по договору лизинга в случае тотального уничтожения или угона авто. При том, что выбор страховой компании обычно ограничен несколькими компаниями-партнерами лизингодателя. Зачастую стоимость страхования уже входит в состав лизингового платежа, поэтому при оформлении договора нужно определить, какова на самом деле стоимость покрытия.
Большинство дилеров при покупке также не станут упоминать, что страхование можно оформить в другом месте. Поэтому перед покупкой авто нужно провести исследование, сколько будет стоить покрытие вашего авто. Распечатать лучшее предложение перед походом в салон, чтобы дилер мог его побить.
Лизинг — это не очень просто
Лизинг нового автомобиля — не самая простая из финансовых операций. Очень просто впасть в сомнения, столкнувшись с языком и терминологией лизингового договора.
К сожалению, подобные рода недопонимания могут привести к заблуждению о реальной выгоде в сделке. Если вы встретились с чем-то, чего вы не понимаете, то обязательно необходимо остановиться и разобраться с этим перед тем, как вы подпишите договор.
Скорее всего, что вы предпочтете проконсультироваться со своими юристом и бухгалтером перед тем как согласиться на предложение. Если же лизингодатель обращает ваше внимание на задержку в подписании договора, то здесь, очевидно, стоит прервать работу по заключению договора.
Вывод
Решите вы купить авто или оформить лизинг — в любом случае это глубоко индивидуальное решение. Плюсы и минусы есть в любом из способов. Подумайте внимательно о своих желаниях, финансах и обстоятельствах перед тем, как принять решение.
При обращении нового клиента каждый раз я рассказываю одну и ту же телегу — поэтому решил написать ее и просто давать ссылку всем интересующимся.
Что такое самозанятость
Самозанятость или НПД (Налог на Профессиональный Доход) — экспериментальный налоговый режим, который может применяться как к физ.лицу так и к ИП. Я предполагаю, что он появился как более простой и доступный УСН.
Основная его цель — “вывести из тени” всех фрилансеров, которые принимают оплату “черным налом” — и заставить их платить деньги в бюджет.
Обращаю особое внимание на то, что самозанятый — это не профессия, а льготный налоговый режим (так сказал Мишустин). То есть самозанятый — это специалист, работающий на себя, а не “швец и жнец и на-дуде-игрец” в одном флаконе.
И вот — сначала режим вводился в 4 регионах России, а теперь же он действителен по всей РФ. Получается, что самозанятость — это такой же налоговый режим, как УСН, ПСН, ОСНО и ЕСХН (только с некоторыми ограничениями по разным организационным моментам).
Ну и конечно же с официальным самозанятым сотрудничать выгоднее.
Преимущества сотрудничества с самозанятым
Если сравнивать самозанятого и обычного фрилансера, то сотрудничать с самозанятым выгоднее по 2 причинам.
Не нужно платить дополнительные налоги за обналичку. И за перевод тоже не нужно. Самозанятый платит свой налог сам (4% или 6%).
Все официально. Договор, чек. При необходимости можно организовать счет и АВР (Акт Выполненных Работ) — но требовать их заказчик не имеет права.
Однако не все гладко.
Минусы работы с самозанятыми
Доходы самозанятого не должны превышать более 2,4 млн. рублей за год (не более 200 000 рублей/месяц). Если доходы превысят 2,4 млн. рублей, то самозанятый должен будет уплатить НДФЛ со всех сумм сверху, а организация страховые взносы (об этом читайте далее).
Организация не может расторгнуть отношения с работником, а потом сотрудничать с ним, как с самозанятым — в течение 2 лет после его увольнения и регистрации..
А то была такая мошенническая схема — предприниматель “типа увольняет” сотрудника, но начинает сотрудничать с ним, как с самозанятым Это такая схема для уменьшения налоговой нагрузки.
Но ФНС бдит — и быстренько обнаружила эту схему и уточнила наказание за нее в соответствующей статье (пункт 2, подпункт 8).
Налоговая может расценить отношения с самозанятым как трудовые. В этом случае грозит штраф — Штраф — от ₽10 000 до ₽100 000. (В соответствии с КоАП ст 5.27). А также придется платить доп.налоги и страховые.
Чтобы этого не случилось, обязательно нужно требовать у самозанятого чек (образец ниже). Это основной документ плательщика НПД.
Также можно заморочиться и найти информацию о нем в Интернете, но это того не стоит. Чек “решает”.
В чем разница между ИП и самозанятым
По большому счету разницы между ИП и самозанятым нет (по-крайней мере, после 19 октября 2020 года, когда режим распространился на всю Россию). Раньше разница была, но с 1 июля 2020 года статус самозанятого фактически приравнен к статусу ИП.
Разница между НПД и ИП — в том, что самозанятые не имеют право нанимать персонал, ограничены по выручке и видам деятельности.
Получается, что НПД — это налоговый режим для фрилансеров-одиночек, которые не хотят быть ИП — им дали возможность работать официально, с минимальной налоговой нагрузкой и абсолютно без отчетности.
Какие документы предоставляет самозанятый
Чек (который имеет юридическую силу и является полноценным платежным документом).
Такой чек формируется в мобильном приложении “Мой налог”. Можно переслать его по e-mail или в каком-нибудь из мессенджеров. Вы можете распечатать его или сохранить в JPG — и приложить к вашим отчетным документам.
Предоставлять счет тоже можно, но для самозанятых это не обязательно (даже где-то читал, что требовать это незаконно). Но если прям сильно горит, могу заключить договор с Яндексом или с АлиЭкспресс — и тогда будет счет. Но не хотелось бы делать это.
Как платить тогда самозанятому? Читайте далее.
Как юридическому лицу и ИП оплачивать услуги самозанятого
Есть возможность работать через расчетный счет без оплаты дополнительного налога. Как? По банковским реквизитам.
Например, вот мои реквизиты.
Здесь реквизиты банковской карты и ИНН физического лица. Заказчик вносит их в 1С — и переводит денежку непосредственно с р/с.
Без дополнительных налогов, НДФЛ и прочего. По крайней мере мне так платили за разработку некоторых прототипов и текстов.
Вот так — просто и без лишних заморочек.
Какие налоги юрлицо должно платить за сотрудничество самозанятым
Никаких. Если самозанятый не бывший работник, заказчик не платит в налоговую ни рубля.
Налог на профессиональный доход самозанятый платит сам. Штрафы получает тоже он.
Если у заказчика есть давний договор с фрилансером, то с даты его регистрации в качестве самозанятого НДФЛ отменяется. Так пояснил Минфин в письме от 20.11.2020 № 03-11-11/101180.
Оплата взносов по добровольному страхованию за самозанятого не перекладывается на заказчика — соцстрах разъяснил это в письме от 28.02.2020 № 02-09-11/06-04-4346. Кстати, это же касается взносов в Пенсионный Фонд (говорится там же).
Но иногда все же происходят сложные случаи.
Что-то непонятное
В статье про сотрудничество с самозанятыми автор рассказывал интересный случай.
Когда юрлицо пытается перевести деньги самозанятому, то с точки зрения банка, это платеж в пользу физлица и с этого платежа удерживается процент за обналичку. Плюс, это в лимиты на вывод средств считается. В результате юрлица с удивлением обнаруживают, что и очередного платежа само занятому банк удержал 20%, например.
Так вот: я поразбирался в данной ситуации — и пришел к некоторым выводам.
Банк не является налоговым агентом, он — просто посредник. Начислять налоги он не имеет права. Другой разговор, что банк удержал комиссию как “за обналичку” — это уже более вероятно (уточняйте банковские тарифы).
Самозанятый платит налог сам — 4% за работу с физическим лицом, 6% — с юридическим.
Доначислить НДФЛ могут только в одном случае — если самозанятый заработал больше, чем ₽2,4 млн за год (хотя в IT это не редкость в принципе). Этот случай описан в Письме ФНС РФ от 20.02.2019 N СД-4-3/2899@ . В этом случае ИП или юрлицо должно исчислить и уплатить НДФЛ и страховые взносы в отношении бывшего самозанятого физлица (если оно не является ИП) с даты утраты права на применение НПД (в том числе с даты превышения суммы в ₽2,4 млн). Но автоматически начислять НДФЛ банк не имеет право.
А еще возможно, что произошло мошенничество. Нужно выбирать честный банк.
Других оснований для решения данного вопроса не известно.
Резюмируем
Сотрудничать с самозанятым — это выгодно и просто: просто переводите ему денежку и просите чек. В большинстве случаев, проблем не должно возникнуть (к слову: у меня не было ни одной проблемы за 3 года статуса).
Иногда в этом плане случаются проблемы. Но от большинства уже разработано решение.
Взять автомобиль в аренду или собственность можно при помощи такого инструмента, как лизинг. Он стал доступен для физических лиц только с 2010 года и ещё не совсем привычен населению. Эта статья расскажет вам об автолизинге, его особенностях, преимуществах и недостатках.
Что такое автолизинг Чем он отличается от кредитаПреимущества и недостатки лизингаГде его можно получитьКак оформить автомобиль в лизинг Физическому лицуЮридическому лицуvar index=document.getElementsByClassName('index-post');if (index.length>0)0)>>
Что такое автолизинг
Лизинг на автотранспорт предусматривает его покупку или передачу в аренду за оплату, предусмотренную заключённым договором между фирмой-лизингодателем и лизингополучателем.
Физическое или юридическое лицо, согласно лизинговому договору, может пользоваться авто, выплачивая суммы по установленному графику фирме-лизингодателю. По истечении контракта лизингополучатель выкупить его в свою собственность по остаточной цене.
Если раньше приобрести ТС по лизингу допустимо было только для коммерции юридическим лицам, то сейчас такая услуга доступна и обычным гражданам.
Существуют два вида автолизинга:
Финансовый. В этом случае лизингодатель приобретает авто для лизингополучателя, который эксплуатирует ТС и берёт его в собственность по истечении контракта после выплаты всех причитающихся платежей.Оперативный. Эта операция представляет собой аренду, по истечении которой автотранспорт возвращается лизингодателю. Договор на оперативную аренду оформляют не более чем на 2–3 года.
Знаете ли вы? В Америке 45% промышленного капитала находится в лизинге. В Японии этот показатель составляет 33%, а в Германии — 18%.По лизинговым соглашениям продаётся каждая третья машина марки Ford. В год их количество составляет около 4 миллионов.
Второй вид не получил широкого распространения, так как не совсем урегулирован момент повторного лизинга авто. К тому же платежи по обоим видам лизинга примерно одинаковые, и клиенту лучше забрать машину по окончании договорных отношений.
Обычно оперативный лизинг заключают крупные западные компании для обеспечения своих сотрудников авто, закупая их большими партиями. Лизингодатель сопровождает договор, оформляя и решая все вопросы по страховке, обслуживанию и возврату ТС по истечении срока договора, а также их замене.
Чем он отличается от кредита
Лизинговые операции имеют отличия от приобретения автотранспорта по кредитной линии.
Кредит выдаётся в денежной форме. А вот при лизинговой операции компания приобретает авто в собственность, а после передаёт клиенту в пользование согласно заключённому договору.
Знаете ли вы? Кредиты существовали ещё четыре тысячелетия назад. В Месопотамии их регулировал Кодекс Хаммурапи, запрещавший брать должника в рабство более чем на 3 года.
Следовательно, кредит предусматривает получение денежных средств, а лизинг — имущества (автомобиля). В первом случае собственником ТС будет кредитополучатель. А при выборе второго варианта собственником ТС выступает компания-лизингодатель.
Преимущества и недостатки лизинга
Покупка автомобиля в лизинг имеет свои плюсы и минусы.
Преимущество этой операции состоит в следующем:
К получателю лизинга компания менее требовательна, чем банковское учреждение при выдаче кредита.Более быстро происходит рассмотрение заявки на его предоставление.При заключении лизингового соглашения компания часто предоставляет скидку, которая может доходить до 25%.По многим лизинговым программам (без права выкупа авто) ежемесячная сумма платежа меньше, чем по кредиту.Период, на который предоставляется такая услуга, более длительный. Он может составлять 5–10 лет.Так как до конца действия контракта собственником автомобиля является компания, предоставляющая услуги лизинга, то все риски, связанные с эксплуатацией ТС, несёт она. Это имущество не может быть арестовано и изъято кредиторами при возникновении споров.В оплату по лизинговым услугам можно включить многие расходы по эксплуатации автомашины (страховку, дополнительные устройства, техосмотр, шиномонтаж и прочее).Эта операция позволяет приобрести ТС, бывшее в употреблении.При приобретении автотранспорта отечественного производителя часто предлагаются выгодные условия покупки и скидки.Получить лизинг возможно даже при не особо хорошей кредитной истории. В этом случае первый взнос может составлять до 49%, а период действия контракта — 1–3 года.Так как клиент не является фактическим собственником авто, то он не выплачивает никаких налогов за ТС.Приобрести без особой волокиты можно не только легковую машину, но и грузовую.
К недостаткам лизинговых операций можно отнести следующее:
Получатель этой услуги не является собственником автотранспорта. Соответственно, такие действия, как передача в субаренду, изменение места эксплуатации, изменения в конструкции авто, выбор страховщика и прочее, подлежат согласованию со стороны лизингодателя. В противном случае возможны санкции.Если получатель лизинговых услуг не сможет внести своевременно нужную сумму, то лизингодатель имеет право забрать предоставляемое имущество. При этом внесённые ранее оплаты не возвращаются.Как собственник авто компания-продавец имеет право отдать его в залог по кредитам.
Где его можно получить
Предоставляют лизинговые услуги предприятия, которые работают по таким направлениям:
Подразделения или дочерние компании при банковских или страховых организациях (Сбербанк Лизинг, ВТБ Лизинг, Альфа-Лизинг и так далее). Лизинговые фирмы, имеющие договорные отношения с производителями или продавцами автотранспорта. Представители этих компаний находятся при автосалонах.
Важно! При выборе лизингодателя нужно обратить внимание на его репутацию, опыт работы, отзывы клиентов.
Как оформить автомобиль в лизинг
При оформлении договора следует обратить внимание на следующие моменты:
Сумма первого взноса. Она может колебаться от 0 до 49%.График и суммы ежемесячных выплат.Период действия договора. Такие соглашения длятся 3–7 лет.Условия выкупа автотранспорта по остаточной стоимости или возврата его компании, предоставляющей лизинговую услугу.Договорными отношениями предусматриваются порядок страхования, проведения техобслуживания и ремонтных работ автотранспорта, а также сроки и условия передачи в собственность ТС лизингодателю.
В контракте обязательно предусматривается заключение страхового полиса на средства компании или клиента.
Вначале необходимо выбрать автомобиль для покупки при помощи компании-лизингодателя или в самостоятельном порядке. Затем нужно обратиться в специализированную фирму или банковское учреждение. Многие автомобильные салоны имеют договорные отношения с компаниями, предоставляющими лизинговые услуги, поэтому соответствующий контакт можно заключить на месте приобретения ТС.
Важно! Обязательным условием предоставления автолизинга является время работы на последнем месте не менее 6 месяцев.
Для проведения рассматриваемой финансовой операции необходимо подготовить следующую документацию:
заявление на имя руководителя компании;ксерокопия паспорта;копия прав на вождение, загранпаспорта или военного билета (для мужчин);документы, свидетельствующие о платёжеспособности, — трудовая книжка или договор, контракт на сдачу имущества в аренду и так далее;справка о доходах с места работы стандартного образца 2-НДФЛ.
После того как лизингодатель принимает решение о предоставлении лизинга клиенту, заключаются два договорных соглашения: контракт на предоставление лизинга и договор купли/продажи автотранспорта по остаточной стоимости. Договоры подписываются двумя сторонами после согласования всех формальностей. После этого компания-лизингодатель проводит регистрацию автомобиля на своё юридическое имя и составляет доверенность на клиента, получившего ТС в лизинг.
Рекомендуем для прочтения:
Отличия лизинга от кредита в РФ
Как взять лизинг индивидуальному предпринимателю
Госпрограмма лизинга автомобилей на 2019 год
Условия оформления лизинга для юридических лиц без первоначального взноса
При приобретении ТС юридическими лицами в лизинг необходимо предварительно подготовить документацию, подтверждающую платёжеспособность и устойчивое финансовое состояние этой фирмы.
Для этого нужно подготовить следующие документы:
заявление на оказание лизинга;копия устава и бизнес-плана;отчёт о движении денежных средств, активах компании;бухгалтерские балансы (форма 1), отчёт о доходах/расходах (форма 2) за отчётный период;банковские справки от открытых счетах и наличии денежных средств на них и оборотах;копия приказа о назначении на руководящие должности;ксерокопии паспорта директора и учредителей;разрешение учредителей на проведение данной финансовой операции;копия карточки, подтверждающей банковские подписи.
Заявку на получение лизинга для приобретения автотранспорта можно оформить в интернете онлайн или письменно на бумажном носителе. Время на рассмотрение заявки для юридических лиц — 5–7 суток. После того как компания принимает решение предоставить описываемую услугу, она покупает необходимые ТС и оформляет лизинг.
Оформить лизинговый договор на приобретение автомобиля может любое физическое или юридическое лицо. Это не займёт слишком много времени и будет иметь свои преимущества и недостатки.
Читайте также: