Комиссия по кредитному договору вид расходов
Обновлено: 04.07.2024
В статье критикуется судебная практика по вопросу взыскания банками отдельных платежей с клиентов. Доказывается, что:
- упоминание в законах иных платежей или комиссий не отменяют необходимости наличия фактических оснований для их взыскания в виде отдельных услуг;
- способы кредитования, в частности кредитная линия, кредитование счета (овердрафт), не могут рассматриваться как отдельные услуги;
- при кредитовании способом кредитной линии не предусмотрено возможности отдельного взыскания имущественных (финансовых) потерь банками.
В статье также обозначаются основные подходы, на которых должно строиться решение вопроса о правомерности взыскания банками комиссий (отдельной платы) с клиентов.
Краткое содержание основных положений этих подходов заключается в следующем.
1. При разрешении коллизий между нормами права приоритет должен отдаваться специальным положениям.
Положение п/п 2 ч. 1 ст. 5 Закона о банках, согласно которому банки осуществляют размещение привлеченных средств (в том числе выдачу кредитов) за свой счет носит специальный характер по отношению к ч. 1 ст. 29 Закона о банках, поскольку касается не всех комиссионных вознаграждений и соответственно видов отношений, в рамках которых они взимаются, а только связанных с размещением средств и, к тому же, подпадает под содержащуюся в этой части оговорку.
Однако по отношению к п/п 2 ч. 1 ст. 5 Закона о банках специальный характер имеет положение ст. 819 ГК РФ. Это связано с тем, что положение ст. 819 ГК РФ касается только размещения средств по кредитному договору и только в рамках предпринимательской деятельности и соответственно как специальное положение устанавливает исключение из п/п 2 ч. 1 ст. 5 Закона о банках.
Таким образом, закономвозможность взыскания банками с клиентов каких-либо платежей в кредитных отношениях предусмотрена только для предпринимательских отношений и только по договорам, заключенным с момента вступления в силу новой редакции ст. 819 ГК РФ (с 01.06.2018).
Для других отношений действуют общие подходы о наличии отдельной услуги.
2. При толковании норм права должен применяться системно-логический способ.
Просто ссылки на указанные статьи и условия договора без доказательства наличия фактических оснований для взыскания отдельной платы в рамках другого договорного отношения не может доказывать правомерность взыскания комиссий (отдельной платы) банками.
3. Фактические основания для взыскания комиссий банками.
Если отталкиваться от кредитных отношений, где плата (цена) взимается банком в виде процентов, то наличие иной платы в рамках отдельного договорного отношения подразумевает совершение банком действий, не входящих в содержание кредитного договора.
Действия, связанные с выдачей кредита любым способом, входят в содержание кредитного договора, поэтому, вне зависимости от порядка исчисления и названия, комиссии (отдельная плата) за эти действия взыскиваться не могут.
4. Правосубъектность банков.
На банки возлагаются публичные обязанности, в частности по валютному контролю, по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем. Перекладывать расходы по осуществлению этих обязанностей на клиентов в виде отдельных комиссий (отдельной платы) банки не вправе. Эти расходы должны покрываться за счет собственных средств банка.
5. О предмете и содержании кредитного договора, договора банковского вклада, банковского счета.
Законодательством о защите прав потребителей кредитный договор, а также договор банковского вклада подводятся под понятие договора на оказание услуг. Однако с точки зрения классических подходов гражданского права – это договоры на передачу имущества. Их предметом является имущество (сумма кредита, вклада). Действия по передаче этого имущества входят в содержание этих договоров, но не в их предмет, поскольку эти действия предопределены публичным регулированием порядка расчетов в части, касающейся способов расчетов (наличные – безналичные) и порядка бухгалтерского учета в части способов выдачи кредита (путем зачисления на банковский счет заемщика, в виде кредитной линии, кредитования счета (овердрафта) и т. д.). Договором стороны осуществляют выбор этих способов из числа возможных.
Договор банковского счета подпадает под классическое понимание договоров на оказание услуг. Это действия, за, счет которых удовлетворяются потребности (в данном случае в проведении расчетных операций) и которые направленные на неовеществленный объект (банковский счет как документ). Перечень расчетных операций привязан к конкретному виду банковского счета, договором их можно только сузить. То, что это не предварительный договор, доказывается тем, что банк с момента его заключения обязан зачислять на счет поступающие денежные средства. А выставление в банк клиентом поручения – это одностороння сделка, поскольку у банка вне зависимости от его согласия уже существует обязанность по его исполнению в силу ранее заключенного договора.
6. Компенсация имущественных потерь при открытии кредитной линии.
В ст. 406.1 ГК РФ речь идет о предусмотренных договором обстоятельствах, которые могут наступить, а могут не наступить.
Именно этим обусловлено выделение возможности возмещения имущественных потерь сверх цены договора, поскольку если закладывать возможные потери сразу в цену договора, а обстоятельство не наступит, то кредитор получает необоснованную выгоду, а если наоборот не включать, а обстоятельство возникнет, то он несет имущественные потери, которые возместить сверх цены договора будет невозможно.
Обязанность по выдаче кредита, в том числе путем открытия кредитной линии, составляет основное содержание кредитного договора и не является обстоятельством, которое может наступить, а может не наступить. Без исполнения этой обязанности у банка не возникнет право требования возврата кредита и уплаты процентов за пользование кредитом. Резервирование средств банком при открытии клиенту кредитной линии происходит в обязательном порядке, иначе он не сможет выполнить эту обязанность.
Соответственно для случаев резервирования средств при кредитовании способом кредитной линии не предусмотрено возможности отдельного взыскания имущественных (финансовых) потерь банками, такие потери должны закладываться в проценты по кредиту.
7. Понятие ссудного счета.
Так называемый ссудный счет (правильнее - счет по учету выданных кредитов и иных размещенных средств) не является банковским счетом в контексте гражданского и налогового законодательства, поскольку он не является составной частью предмета договора банковского счета и предназначен для отражения обязательств кредитной организации перед клиентом, а не клиента перед кредитной организацией.
Он служит для отражения возникновения и погашения задолженности заемщика перед кредитной организацией по кредиту и является счетом бухгалтерского учета. Необходимость отражения выданного кредита на указанном счете - это публичная обязанность банка по ведению бухгалтерского учета размещенных денежных средств, исполнение которой от волеизъявления сторон по кредитному договору не зависит.
Соответственно к ссудным счетам не могут применяться меры, предусмотренные ГК РФ и Налоговым кодексом РФ. Из этого, в свою очередь, следует, что кредитные организации не имеют права устанавливать в договорах плату (комиссию) за открытие и обслуживание этих счетов.
Читайте также: