Договор открытого покрытия это

Обновлено: 19.05.2024

Договор перестрахования (contract of reinsurance) – соглашение, в силу которого один страховщик (перестрахователь) на определенных договором условиях страхует у другого страховщика (перестраховщика) свои страховые обязательства, не обеспеченные собственными средствами и страховыми резервами. В договоре перестрахования обусловливаются: метод перестрахования, лимиты ответственности перестраховщика, доли его участия в договоре, формы расчета по премии и убыткам, перестраховочная комиссия, тантьема и другие условия. Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор перестрахования, несет перед страхователем обязательства в полном объеме в соответствии с договором страхования. Допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования, чем достигается дальнейшее дробление страхового обязательства страховщика и тем самым минимизируется финансовое бремя участников выстраиваемой цепочки.

Правоотношения, возникающие между перестрахователем и перестраховщиком, больше регулируются обычаями делового оборота, чем нормативно-правовыми актами. Это получило отражение в норме закона, устанавливающей, что к договору перестрахования применяются правила, подлежащие применению в отношении страхования предпринимательского риска, если им не предусмотрено иное. Законодатель дает право сторонам прежде всего самим устанавливать соответствующие правила при заключении и исполнении договоров перестрахования.

Исходя из правил страхования предпринимательского риска, перестрахователь может застраховать у перестраховщика только свой предпринимательский риск и только в свою пользу. Обычай делового оборота устанавливает дополнительные правила по реализации договоров перестрахования. По обычному праву сторонами в договоре перестрахования могут быть как страховщики, осуществляющие помимо перестрахования различные виды страхования, так и специальные страховщики, занимающиеся исключительно перестрахованием, – профессиональные перестраховщики.

Профессиональный перестраховщик не имеет права заключать договоры страхования, однако, обладая одной лицензией на проведение перестрахования, он может перестраховывать страховые обязательства страховщика, связанные с любыми видами страхования. Страховщики могут осуществлять перестрахование без специального разрешения (лицензии) надзорного органа.

Существуют две формы перестрахования: факультативное (добровольное) и облигаторное (обязательное). Практикуются и смешанные договоры, например, факультативно-облигаторные.

По экономическому содержанию договор перестрахования может быть основан на принципе определения страховой суммы (квотные (quota share treaty) и эксцедентные (surplus treaty) договоры перестрахования) или на принципе возмещения убытка (договор перестрахования эксцедента убытка (excess of loss treaty) и эксцедента убыточности (stop loss treaty или excess loss ratio treaty)).

Договоры перестрахования, основанные на принципе определения страховой суммы, называются пропорциональными (proportional treaty), а договоры перестрахования, основанные на принципе возмещения убытка, – непропорциональными (non-proportional treaty).

Договоры перестрахования заключаются в письменной форме, причем эти формы отличаются большим разнообразием. Нет стандартного договора перестрахования, который подходил бы для всех страховщиков. Договоры по факультативному перестрахованию заключаются, как правило, на 12 мес., а по облигаторному – на неопределенный срок.

Приняв решение о заключении договора перестрахования, перестрахователь направляет перестраховщику письменное предложение (слип), в котором указаны наименование и адрес страхователя, краткая характеристика объекта страхования, риск, страховая сумма, условия страхования и перестрахования, ставка премии, размер обязательств, оставляемых у себя страхователем. Перестраховщик имеет право запрашивать у перестрахователя дополнительную информацию.

В случае согласия заключить договор перестрахования перестраховщик проставляет на слипе долю или сумму, которую готов принять, и ставит свою подпись и дату. В последующем перестрахователь направляет данному перестраховщику более подробное уведомление с обязательным указанием доли или суммы его участия в перестраховании.

Перед окончательным согласованием всех условий договора перестрахования перестрахователь посылает перестраховщику копию перестраховочного полиса (или спецификации), в котором наряду с ранее направленными данными указывается размер премии, передаваемой перестраховщику. На практике страховщики чаще применяют сокращенный вариант согласования условий договора перестрахования.

По правилам квотного договора перестрахования перестрахователь передает в перестрахование согласованную долю всех принятых им страховых обязательств по определенному виду страхования или группы смежных видов страхования. В этой же доле перестраховщик получает от перестрахователя страховую премию и производит ему страховую выплату по наступившему страховому случаю в соответствии с договором страхования.

Передаваемая в перестрахование доля может быть ограничена верхним пределом. По эксцедентному договору перестрахования перестрахователь исполняет определенный объем страховых обязательств в пределах установленных им страховых сумм и передает в перестрахование свои страховые обязательства, превышающие эти страховые суммы.

Договор перестрахования эксцедента убытков служит для защиты перестрахователей, имеющих наиболее крупный объем страховых обязательств по отдельным видам страхования, и на случай досрочного их исполнения по сравнению с расчетными данными. По условиям этого договора инструмент перестрахования вступает в силу, только когда объем исполненных страховых обязательств в результате страхового случая или серии страховых случаев, являющихся следствием действия одного и того же происшествия, превысит обусловленную сумму. Страховые обязательства перестраховщика сверх этой суммы в свою очередь лимитируются. Премия, причитающаяся перестраховщику по данному договору перестрахования, обычно рассчитывается в определенном проценте к годовой сумме брутто-премии по защищаемому страховому портфелю.

По договору перестрахования эксцедента убыточности перестрахователь защищает по отдельному виду страхования общие результаты на случай, если объем выполненных им страховых обязательств превысит обусловленный в договоре перестрахования процент или их размер. Объем страховых обязательств перестраховщика по договору перестрахования эксцедента убыточности устанавливается в пределах определенного процента к исполняемым перестрахователем страховым обязательствам или в абсолютной сумме.

Пропорциональное перестрахование означает, что риск, который будет перестрахован, распределяется между цедентом и перестраховщиком на основе фиксированного процентного соотношения, определяющего как долю перестраховщика во всех убытках, так и его долю в оригинальной премии.

Поскольку рассматриваемые договоры являются облигаторными, то условиями договоров предусматривается, что перестрахователь оставляет определенный уровень собственного удержания и передает согласованную долю рисков перестраховщику, а перестраховщик принимает эту долю рисков по определенным видам страхования и на установленных условиях.

Если перестрахователь использует какую-либо защиту собственного удержания, он обязан поставить об этом в известность перестраховщика.

Основными формами договоров пропорционального страхования являются:

Кроме этих форм договоров, иногда используются их модификации, которые применяются в зависимости от поставленных целей. К ним относятся:

Квотный договор

Квотный, или долевой, договор является наиболее простой формой пропорционального перестрахования.

Согласно условиям этого договора перестрахователь передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе смежных страхований.

В той же доле перестраховщику передается причитающаяся ему страховая премия, а он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им страховые убытки при наступлении страхового случая, т.е. при квотном договоре цессионарий полностью разделяет убытки цедента в определенной доле.

Передача рисков перестраховщику и распределение убытков происходит строго пропорционально.

По квотным договорам каждый риск по определенному виду страхования попадает в перестрахование, как бы не был он мал. Это основной недостаток квотного договора.

По квотным договорам комиссионное вознаграждение обычно выше, чем по другим перестраховочным договорам. Комиссия обычно устанавливается от 20 до 40 %. Кроме этого комиссия в отдельных случаях может быть увеличена на согласованную сумму непредвиденных расходов.

Квотное перестрахование гарантирует эффективную защиту от большого количества мелких и средних по размеру убытков, вызванных одним событием.

Данный вид перестрахования широко применяется при перестраховании новых и/или неизвестных ранее рисков и перестраховщик выступает как консультант в определении страховой премии. Заключая договор квотного перестрахования, перестраховщик и цедент делят риск ошибки.

Эксцедентный договор

Определяющим фактором по эксцедентному договору является так называемое “собственное удержание”, представляющее собой определенный уровень удержания страховой суммы, в пределах которой перестрахователь оставляет на своей ответственности только определенную часть (лимит) рисков, а остальное передает перестраховщику.

Максимум собственного участия страховщика в покрытии возможного ущерба называют эксцедентом.

Лимит собственной ответственности страховщик, как правило, устанавливает в определенной сумме в каждой группе рисков, но по одному виду страхования (например, суда, грузы, т.п.). Так, если максимум собственного участия перестрахователя составляет 100 млн. руб., то все принятые на страхование риски в пределах этой суммы остаются на ответственности перестрахователя, а все сверх этой суммы передается перестраховщику.

При заключении договора эксцедентного перестрахования исключаются все риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. Например, если максимум участия перестраховщика равен 9 долям участия страховщика, то договор перестрахования автоматически предусматривает покрытие 9 долей (линий), или 9 перестраховочных максимумов. И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственную ответственность страховщика, считаются перестрахованными.

Процент перестрахования - это отношение доли участия перестраховщика к страховой сумме данного риска. Он составляет основу для взаиморасчетов между перестрахователем и перестраховщиком, как по перестраховочным платежам, так и по страховой выплате.

Затраты на обслуживание эксцедентных договоров выше, чем по договорам квотного перестрахования. Изучение каждого риска, определение его доли в эксцедентном договоре, установление приоритета в абсолютном выражении (квота в процентах), группировка риска, оценка возможных убытков увеличивают стоимость проведения перестрахования в эксцедентной форме.

Несмотря на это данная форма более интересна для цедента, и поэтому чаще используется на практике. Уступающая компания может устанавливать собственное удержание самостоятельно, также дифференцировать его для отдельных групп рисков. Это дает возможность оставлять себе все небольшие риски.

Для перестраховщика это означает, что в его портфель могут попасть наиболее опасные риски. Размер собственного удержания может быть пересмотрен. Эти преимущества для перестрахователя компенсируют его большие расходы на ведение дела, а также меньшую комиссию по сравнению с квотными договорами.

Квотно-эксцедентный договор

Квотно-эксцедентный договор перестрахования представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Квотно-эксцедентный договор может быть с квотным или эксцедентным удержанием страховщика. Объединяя финансовую функцию квотного перестраховочного договора с однородностью договора эксцедента сумм, этот вид договора может быть специально приспособлен для удовлетворения требований прямого страховщика.

На практике квотно-эксцедентные договоры используются не часто. Комбинированные договоры такого типа представляют собой сочетание различных видов пропорционального перестрахования, что может оказаться необходимым в течение определенного первоначального периода деятельности компании.

Также такие договоры целесообразно использовать, когда компания расширяет свой бизнес за счет новых для нее видов страхования. Кроме того, комбинированные договоры применяются в отношениях с теми перестраховщиками, с которыми прямой страховщик уже вел дела ранее, поскольку этот вид договора гораздо проще в управлении и позволяет экономить средства. Существует гораздо большая вероятность того, что, обладая информацией о портфеле цедента, такой перестраховщик предложит прямому страховщику выгодные для последнего условия.

Страховочный ковер

Страховочный ковер – это соглашение между страховщиком и перестраховщиком о том, что последний за обусловленную премию берет на себя на определенный срок (как правило на год) автоматическое покрытие перестрахованием строго определенных рисков. Перестрахование по коверам производится на эксцедентной основе.

Открытый ковер

Открытый ковер представляет собой соглашение, при котором перестрахователь факультативно передает в перестрахование строго установленную долю каждого риска. Перестраховщик может отклонить какой-либо риск, но, в целом, он участвует в этом договоре на обязательной основе.

Таким образом, это соглашение, с одной стороны, факультативно для страховщика и, с другой стороны, облигаторно для перестраховщика.

Открытый ковер необходим для перестрахования рисков, которые носят периодический характер, и страховая сумма увеличивается внезапно, в определенное время года. Такие риски характерны для огневого и морского перестрахования.

Конечно, перестрахование таких рисков можно было бы осуществить договорным методом. Но договоры составляются и размещаются обычно в конце года, а потребность в перестраховании возникает в течение года. Возможно по этой причине современное перестрахование не может обойтись без открытого ковера.

Почтовый ковер

Почтовый ковер реализуется факультативным методом. Между перестрахователем и перестраховщиком заключается договор, определяющий основные моменты передачи страховых рисков.

Например, перестрахователь предлагает отдельные риски на перестрахование, а перестраховщик рассматривает каждую конкретную передачу риска, после чего принимает решение принять риск, отклонить его или изменить предложенные условия. На это время риск считается перестрахованным. Этот договор с известной долей условности для перестраховщика можно определить как факультативно-облигаторный.

Первоочередные или приоритетные передачи

Первоочередные или приоритетные передачи не являются особой формой договора, но предполагают, что перестраховывается часть риска до того, как будут производиться передачи по основным договорам компании. Такие передачи могут производиться в соответствии с законом, при участии в перестраховочном соглашении с другими компаниями, том числе и принадлежащими к одной финансовой группе.

Все первоочередные передачи могут принести дисбаланс в другие договоры компаний, а также чреваты (как впрочем и любые автоматические передачи) кумуляцией рисков, что приводит к необходимости новой, дополнительной перестраховочной защиты.

Список использованной литературы

1. Шахов В.В. Страхование - М., 2000

2. Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения перестраховочных операций. Основные виды перестраховочных договоров – М., 1993

3. Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование – М., Анкил, 1993

4. Камынкина М.Г., Солнцева Е.Е. Перестрахование – М., 1994

5. Пфайффер К. Введение в перестрахование – М., Анкил, 2000

6. Страхование /Сост. Бендина Н.В. – М., 2000

7. Измайлов В. Определение оптимальных условий квотного договора перестрахования //Страховое дело - № 11, 2000.

8. Измайлов В. Определение условий договора перестрахования, оптимальных с точки зрения перестраховщика //Страховое дело - № 2, 2001.

Страхование вкладов

Страхование различных материальных, бытовых, культурных и других видов ценностей от разного рода ущерба в настоящее время пользуется все большей популярностью. С увеличением спроса на страховые услуги, возрастает и степень материальной ответственности компаний-страховщиков перед своими клиентами. В случае причинения ущерба застрахованному имуществу и последующих выплат страхового покрытия риска, финансовая нагрузка на одиночные страховые фирмы, может оказаться непосильной. Поэтому, в рамках обеспечения материальных гарантий клиентам страховых фирм – была предусмотрена возможность осуществления комбинированного типа страхования. Заключение договора перестрахования считается в подобной ситуации наиболее приемлемым вариантом.

В случаях, когда финансовое обеспечение страховых выплат недостаточно или количество рисков, покрытие которых обязана произвести страховая компания в момент их наступления, превышает определенную величину, предусмотренную уставными документами фирмы – появляется необходимость заключения дополнительного соглашения с другими страховщиками, оказывающими услуги по комбинированному страхованию. В эти услуги входит сострахование и перестрахование. Договор перестрахования в подобном случае дает гораздо больше преимуществ страховщику, нежели условия сострахования.

Сострахование – вид договора, при котором в качестве страховщика выступает не одно юридическое лицо (страховая компания), а несколько, совместно обеспечивающих выплаты по возможным страховым рискам.

Договор перестрахования – это гарантия того, что часть расходов страховщика будет ему компенсирована в случае возникновения необходимости произвести выплату клиенту по возникшим рискам. Заключается договор между перестраховщиками и первичным страховщиком, который компенсирует часть своих затрат на покрытие страховых случаев за счет других страховых компаний.

Чем отличаются договоры сострахования и перестрахования

Сутью сострахования является то, что страховщики, объединившись, совместно обеспечивают гарантии выплат по определенной категории крупных рисков, деля ответственность между собой (часто применяется в страховании имущества: авиапервозчиков, морских судов, в случае личного страхования жизни и здоровья).

При состраховании в договоре четко прописывается степень материальной ответственности участников описываемого вида страхования перед выгодоприобретателем (застрахованным) и выплаты компенсации ущерба производятся страховщиками в соответствии с долей их участия в сделке, прописанной в договоре. Страховые премии, при отсутствии страхового случая, делятся между ними в той же пропорции. В данном случае, при наличии одного договора страхования, обязательства по выплате компенсации застрахованному лицу принадлежат нескольким страховщикам.

Главное отличие договоров перестрахования от предыдущего вида страховых отношений заключается в том, что ответчиком перед клиентом страховой фирмы, имеющим обязательство по выплатам компенсации, остается первоначальный страховщик, непосредственно заключавший договор на оказание услуги. В этом случае не важно, со сколькими перестраховщиками в дальнейшем будет оформлено дополнительное соглашение – все выплаты клиенту при возникновении рисков он должен произвести самостоятельно.

Другими словами, договор перестрахования это дополнительная поддержка платежеспособности страховщика, защищающая его от серьезных рисков, способных повлечь за собой банкротство страховой организации. Это и можно считать базовой задачей перестрахования.

Объекты и субъекты перестраховочных договоров

Перестрахование достаточно своеобразный процесс страховых отношений. Чтобы разобраться в его сути, необходимо иметь четкое представление о терминологии, используемой в данном контексте. Субъектами процесса перестрахования, имеющими собственные названия, являются следующие лица:

цедент или перестрахователь – непосредственный страховщик, подписавший договор страхования с клиентом и желающий отдать часть ответственности по возможным рискам другому страховщику;
цессионарий или перестраховщик – страховая фирма, берущая на себя обязательства по финансовому обеспечению принятых рисков;
перестраховочная цессия – деятельность, связанная с процедурой по передаче полного объема риска или его части перестраховщику;
ретроцессия – процесс последующей передачи цессионарием принятого на перестрахование договора третьему лицу;
ретроцедент – престраховщик, передающий перестрахованный им риск третьему лицу;
ретроцессионарий – страховая компания (третье лицо), принимающее на себя обязательства по перестрахованному риску.

Объектом перестрахования являются материальные взаимоотношения внутри страхового сообщества.

Основа процесса перестрахования это сделка, на основании которой один субъект страховых отношений (цедент), предает другому субъекту (цессионарию) часть поручительств по возмещению своих затрат на выплату материальной компенсации клиенту в результате наступления страхового случая. То есть, если цедент выплачивает определенную сумму застрахованному лицу в качестве страхового покрытия, то цессионарий возвращает ему часть этой суммы, оговоренную (в процентном или денежном выражении) договором перестрахования.

В чем отличия разных видов договоров перестрахования

В системе взаимоотношений между крупными и средними страховыми организациями, сложившейся на данный момент, выделяют несколько разновидностей типовых договоров, регламентирующих деятельность перестраховщиков. Виды договоров перестрахования отличаются друг от друга основанием, по которому производится деление.

Согласно форме взаимно принятых поручительств, перестраховочные договора можно подразделить на 3 вида:

необязательный (факультативный) договор;
обязательный (облигаторный);
договор открытого покрытия (факультативно-облигаторный).

Более подробное описание каждого типа выглядит следующим образом:

Факультативный договор имеет более долгий период применения в системе страхования. Исторически это более ранний вид перестрахования. Суть его в том, что сделка по перестраховочным действиям совершается для каждого конкретного риска отдельно. Выгода подобного типа договоров состоит в большей свободе выбора как со стороны перестраховщиков, так и перестрахователей. При этом типе перестрахования, цедент вправе самостоятельно просчитать все возможные риски и оставить в собственном удержании любой их объем, не превышающий лимита покрытия страховых случаев данной страховой компанией. Перестраховщик, со своей стороны, также наделен правом после анализа рисков, предложенных цедентом, одобрить их или отклонить, если подобный договор будет расценен им как не приносящий прибыли.
Облигаторный тип перестрахования предполагает заключение между цедентом и цессионарием долгосрочного договора, в котором прописываются ключевые моменты взаимоотношений: какой процент материального обеспечения рисков вменяется перестрахователю (его лимит покрытия страховых выплат), виды рисков, входящие в соглашение по перестрахованию и долю рисков, принимаемых перестраховщиком. В том случае, когда суммарная доля страховой компенсации по имеющимся рискам перестрахователя превышает установленный лимит, все договоры по данному виду рисков сверх этой нормы автоматически перенаправляются в адрес перестраховщика. Обязательный тип перестрахования пользуется особой популярностью у страховщиков, поскольку его обслуживание не требует постоянных материальных трат, как предыдущий вид. Договор между контрагентами заключается на долгосрочный период, условия его не подлежат пересмотру при совершении каждой сделки.
Договор открытого покрытия подразумевает необязательность для перестрахователя и непреложность исполнения для перестраховщика. Первому она дает возможность самостоятельно решить какую долю и в каких видах возможных рисков передать перестраховщику. Тот, в свою очередь, не может отказаться от них, согласно ранее оговоренным условиям. Цессионарию этот вид договора может принести убытки, так как недобросовестный цедент имеет возможность заранее выбрать из своего страхового портфеля наиболее опасные риски и передать их на перестрахование. Поэтому, факультативно-облигаторные договоры предусматриваются к использованию только с теми перестрахователями, которые заслужили полное доверие цессионариев.

Пропорциональное и непропорциональное страхование

Согласно делению сферы ответственности в случае страхового возмещения, а также величине страховой премии, причитающейся субъектам страхования, между перестрахователем и перестраховщиком могут заключаться пропорциональные или непропорциональные договоры.

Пропорциональный договор перестрахования представляет собой соглашение, на основании которого все покрытия по рискам, страховые премии и выплаты страховых сумм клиентам, производятся перестрахователем и цессионарием в долях, прописанных в договоре.

Суть соглашения состоит в следующем: в сфере ответственности перестрахователя оказывается строго определенная часть страхового возмещения ущерба, а остальное передается на перестрахование. Чаще всего, подобными договорами предусмотрены выплаты цессионарием комиссионных цеденту (примерно 20-40% от суммы страховой премии), кроме того в некоторых случаях предоставляется право участия в получении прибыли перестраховщика (тантьеме).

Пропорциональные договора можно разделить на:

Долевые (квотные) – их условия предполагают, что согласно заключенному соглашению, цессионарию передается оговоренная доля всех без исключения подписанных договоров на страхование рисков, относящихся к одному виду страхования. То же соотношение соблюдается при разделе страховой премии между участниками договора, а также при выплачивании страхового покрытия по наступившим страховым случаям. Несовершенство этого вида перестрахования заключается в том, что перестрахователь вынужден отдавать на перестрахование все, включая самые незначительные риски, по которым вероятность наступления страховых случаев минимальна. За счет этого теряется часть страхового вознаграждения, которое мог бы получить перестрахователь.
Лимитные (эксцедентные) – в их условиях прописана величина страхового покрытия по каждой разновидности страхования, в рамках которой несет ответственность цедент. Размер этой суммы устанавливается в абсолютном значении, которое соответствует финансовому состоянию перестрахователя. Все риски свыше этой суммы становятся предметом перестрахования. Подобный вид перестрахования дает возможность оставлять значительную часть небольших рисков на удержании у цедента, что гарантирует ему прибыль от получения страховых премий. Одновременно с этим, серьезные риски подлежат перестраховке.
Смешанные – в системе перестрахования, чаще всего используется именно эта разновидность договоров, сочетающих в себе оба вышеперечисленных способа. Структура их определяется интересами сторон и имеет индивидуальные особенности для каждого конкретного случая.

Альтернативным пропорциональному является непропорциональное перестрахование. Оно характеризуется тем, что между участниками договора делится убыток, полученный страховщиками в результате наступления страхового случая. Анализируя причины возникновения убытков, подобный вид перестрахования можно разделить на 2 вида:

Договор превышения убытка – в этом договоре прописана обязанность цедента выплатить предусмотренную сумму покрытия страхового случая в границах определенного им лимита. Если размер убытка превышает этот лимит, то обязательства по его покрытию переходит к перестраховщику.
Договор превышения убыточности – в данном случае устанавливается примерная убыточность деятельности страховой компании в течение календарного года. Осуществить покрытие страховых случаев должен перестрахователь. Если суммарное выражение убытка превышает заложенную в документе величину, то разница покрывается перестраховщиком.

В настоящее время оказывать услуги по перестрахованию могут юридические лица, имеющие лицензию на ведение подобной деятельности, уставной полностью оплаченный капитал в установленном законом размере и статус руководящего состава которых соответствует требованиям, прописанным в законе о ведении страховой деятельности в РФ.

На сегодняшний день договоры перестрахования, несмотря на достаточно большую востребованность в среде страховщиков, составляют лишь малую часть от общего числа страховых договоров. Связано это может быть с достаточно сложной процедурой оформления юридических аспектов данного вида страхования, требованиями к уставному капиталу и другими проблемами. Тем не менее в последнее время эксперты отмечают тенденцию к оживлению этой сферы страхования, что позволяет надеяться на успешное преодоление трудностей и дальнейшее развитие системы перестрахования в России.

Получить подробную информацию об обязательном и добровольном страховании от несчастных случаев на производстве можно из этой статьи.

По форме взаимно взятых обязательств договоры перестрахователя подразделяются на:

факультативные (необязательные);
облигаторные (обязательные);
факультативно-облигаторные.

Договоры факультативного перестрахования - индивидуальная сделка, касающаяся одного риска. Как перестрахователю, так и перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска: цеденту — в решении вопроса, сколько следует оставить в собственном риске (собственное удержание), а цессионарию — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. Отрицательная сторона факультативного перестрахования — цедент должен передать часть риска до заключения договора со страхователем (мало времени для подробного анализа получаемого риска).

Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента передать определенные доли во всех рисках, принятых на страхование, если их общая страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие (гарантию) страховщика. Вместе с тем этот договор налагает на перестраховщика обязательство принять предложенные ему доли этих рисков. Более выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают страховое обеспечение у перестраховщика. Наиболее часто встречаются в практике международной практике, т.к. дешевле для обеих сторон

Факультативно-облигаторная (переходная) форма договора дает цеденту свободу принятия решений, в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать цессионарию. В свою очередь цессионарий обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях. Перестраховщику эта форма договора может быть невыгодна и небезопасна, поскольку перестрахователь, произведя анализ рисков в страховом портфеле, может передать в перестрахование самые опасные риски. Поэтому договоры "открытого покрытия" заключаются только с перестрахователями, которые пользуются полным доверием перестраховщиков. При облигаторно-факультативном перестраховании обязательность предполагается для перестрахователя, а факультативность — для перестраховщика.

В целом перестраховочные договоры делятся на два вида:

пропорциональное перестрахование;
непропорциональное перестрахование.

Основными формами договоров пропорционального перестрахования являются:

При квотном перестраховании стороны договора определяют долю участия перестраховщика (собственное удержание) в любом и каждом риске, передаваемом в перестрахование, независимо от размера страховой суммы по договору прямого страхования. Кроме этого, стороны устанавливают лимит перестрахования, в пределах которого применяется пропорциональное деление риска между страховщиком и перестраховщиком.

При расчете размера перестраховочной премии премия, полученная по договору прямого страхования, умножается на установленную в договоре долю участия перестраховщика в риске. При наступлении убытка обязательства по выплате также будут распределены между сторонами договора перестрахования пропорционально, в соответствии с долями, установленными в указанном договоре.

При пропорциональном перестраховании на основе эксцедента сумм, прежде чем определить пропорцию, в которой распределяются обязательства по договору перестрахования, стороны должны согласовать размер линии, отражающей собственное удержание страховщика.

Эксцедент суммы — это передаваемая ответственность по риску, выраженная единицах собственного удержания перестрахователя (в линиях).

Линия — размер собственного удержания перестрахователя в договорах эксцедента сумм.

Страховая сумма в эксцедентном договоре перестрахования

Перестрахователь

Перестраховщик

Максимальный размер страховой суммы

Линия (собственное удержание)

Лимит перестрахования (перестраховочная ёмкость) – измеряется в линиях

Фактический размер страховой суммы

Линия (собственное удержание)

Эксцедент – не больше лимита перестрахования

В международной практике перестрахования используются непропорциональное перестрахование на основе эксцедента убытка и на основе эксцедента убыточности.

Перестрахование на основе эксцедента убытка страховщик устанавливает определенную сумму — приоритет, в пределах которого он полностью оплачивает наступившие убытки. Убытки по договорам прямого страхования, превышающие приоритет, в пределах лимита перестрахования будут компенсированы перестраховщиком.

Страховое возмещение в перестраховании на основе эксцедента убытков

Перестрахователь

Перестраховщик

Максимальный размер страхового возмещения

Приоритет (собственное удержание)

Лимит перестрахования (перестраховочная ёмкость)

Фактический размер страхового возмещения

Приоритет (собственное удержание)

Эксцедент убытка – не больше лимита перестрахования

Аналогично договору эксцедента убытка перестраховщик участвует в возмещении ущерба только в том случае, если реальная убыточность превышает ту, которая оговорена условиями договора, но в пределах обусловленного заранее лимита убыточности.

В процессе длительного развития перестраховочных отношений сформировались определенные типы перестраховочных договоров, которые применяются на национальном (внутри страны) и международном уровнях.

По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика договоры перестрахования подразделяются на договоры факультативного перестрахования, облигаторного перестрахования, факультативно-облигаторного перестрахования. Сам процесс перестрахования по перечисленным договорам называется факультативным, облигаторным и факультативно – облигаторным.

Наиболее ранней формой договоров, получивших дальнейшее развитие, были договоры факультативного перестрахования. Данный договор представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся в принципе одного риска. Договор факультативного перестрахования представляет полную свободу участвующим в нем сторонам: цеденту – в решении вопросов, сколько следует оставить на собственном риске (собственное удержание), перестраховщику - в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. С учетом предоставленной свободы принятия решений при заключении каждого договора перестрахования перестраховочные платежи взимаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом.

Отличительная часть факультативного перестрахования состоит в том, что как цеденту, так и перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска в зависимости от этого принятие определенного решения: цеденту – о передаче риска, перестраховщику – о принятии риска. Отрицательная сторона факультативного перестрахования заключается в том, что цедент должен передать часть риска до начала ответственности за этот риск. Перестраховщик обычно располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого в перестраховании риска.

Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование. Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования всегда определяются в процессе от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования.

Договор облигаторного перестрахования, как правило, заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения путем соответствующего уведомления сторон заранее о принятом решении. Договор облигаторного страхования наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают покрытие у перестраховщика. В отличие от факультативного перестрахования, где предметом договора является каждый обособленный риск с учетом условий, определяемых в индивидуальном порядке, облигаторное перестрахование охватывает весь или значительную часть страхового портфеля страховщика. Обслуживание договора облигаторного страхования дешевле для обеих сторон по сравнению с договором факультативного перестрахования.

Перестраховочные платежи по договорам открытого покрытия определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам, полученным при заключении первичного договора страхования.

договор открытого покрытия может быть невыгодным и небезопасным для перестраховщика, поскольку цедент, произведя анализ рисков в страховом портфеле, передаст в перестрахование только самые небезопасные риски. Поэтому договоры открытого покрытия заключаются перестраховщиками только с такими цедентами, которые пользуются полным доверием, на основании многолетней практики их взаимного сотрудничества.

Заключение.

В заключении своего реферата я бы хотела остановится на истории становления страхования.

Основные этапы развития страхового дела в России:

I этап: крушение принципа государственной страховой монополии и идей государственного страхования.

II этап: становление страхования в России, связанное с началом формирования национального страхового рынка, появлением частных акционерных компаний.

III этап зарождение национального страхового рынка.

IV этап: возникновение новых видов взаимного страхования – в среде земледельцев и фабрикантов.

Страхование в Советской России 1917-1991 гг. (имеется в виду территория бывшего СССР);

Национализация страхового дела:

I этап: установление государственного контроля над всеми видами страхования;

II этап: объявление страхования во всех видах и формах государственной страховой монополией;

Страхование в РФ после 1991 г (имеются в виду крупные геополитические изменения новейшего времени).

В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополией в советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России.

Проблемы развития страхового рынка:

1. Недостаточные масштабы рынка страхования.

2. Высокая инфляция мешала проявлению страхового интереса.

3. Порядок включения страховых взносов в продукции, работ и услуг предприятий и организаций. Основная масса страховых взносов уплачивается из налогооблагаемой прибыли.

Недостатки страхового рынка:

1. Высокие тарифы.

2. много мелких ненадежных страховых компаний с низкой финансовой устойчивостью. Чтобы повысить финансовую устойчивость должны развиваться перестраховочные операции. У нас только 1-2% страховых взносов попадает в перестрахование.

3. Некоторые страховые компании работают без лицензии, предоставляют некачественные отчеты в Росстрахнадзор, часто несвоевременно.

Литература.

1. Право: Учебник для вузов / под ред. Н.А. Тепловой. – М.: Закон и право. ЮНИТИ, 2000. – 479 с.

2. Страховое дело: Учебник для вузов / Под ред. Л.И. Рейтмана. – М.: Банковский и биржевой консультационный центр, 1992. – 526 с.

3. Финансовое право: Учебник. Отв. ред. Н.И. Химичева. – М.: Юрист, 1999. - 600 с.

4. Шахов В.В. Страхование: Учебник. – М.: Страховой полис. ЮНИТИ, 1997. – 312 с.

Читайте также: